3月11日，一位署名“小企業(yè)代表”的讀者給本報發(fā)來郵件，反映某股份制銀行向小額賬戶企業(yè)收取不合理費用問題。從今年1季度開始，該銀行向注冊資金50萬元以下和沒達到其規(guī)定賬戶業(yè)務(wù)量的小企業(yè)每季度收取總計750元的管理費用，其中包括每季度維護費150元和每季度監(jiān)督檢查費600元。這位讀者認為，對于中小企業(yè)而言，這種做法是“十分不合理的”。

　　這種情況并非個案。在銀行陸續(xù)開征個人和企業(yè)小額賬戶管理費用的同時，社會各界對此類行為的質(zhì)疑也在不斷增多。

　　1月底，北京恒方永圓律師事務(wù)所（以下簡稱“恒方永圓”）將商業(yè)銀行的兩個監(jiān)管部門——央行和銀監(jiān)會一同告上法院，質(zhì)疑兩者“行政不作為”。近日，北京市一中院對此案做出不予受理的裁定。3月13日，該所向北京市高院提出上訴。

　　企業(yè)：十分不合理

　　今年初，恒方永圓主任王良斌到招商銀行（600036.SH，3968.HK）領(lǐng)取事務(wù)所賬戶對賬單時，發(fā)現(xiàn)被收取了5個月的賬戶管理費250元。事后獲悉，招商銀行從2006年年中開始，對日均存款余額低于5萬元的企業(yè)收取每月50元的小額賬戶管理費。

　　事實上，已經(jīng)開始收取企業(yè)小額賬戶管理費的，除了招商銀行和前述股份制銀行以外，還有包括建設(shè)銀行（0939.HK）、工商銀行（601398.SH，1398.HK）、北京銀行在內(nèi)的數(shù)家銀行。

　　和征收個人小額賬戶管理費用的局面一樣，企業(yè)小額賬戶管理費引發(fā)的反對之聲日盛。前述讀者對記者抱怨：“不少小企業(yè)特別是咨詢服務(wù)型企業(yè)，注冊資金多在10萬元左右，一年也沒有多少業(yè)務(wù)，如果還要承擔(dān)這樣的不合理收費，那就只好關(guān)門了。”

　　王良斌則希望通過法律渠道解決問題。1月15日，恒方永圓以合同違約和財產(chǎn)侵權(quán)為由，將招商銀行北京分行和東方廣場支行告上法庭，要求兩被告返還直接劃扣的賬戶管理費人民幣250元。1月21日，該所將央行和銀監(jiān)會一同告上法院，質(zhì)疑兩者對商業(yè)銀行擅設(shè)賬戶管理費和直接劃扣企業(yè)賬戶資金等違法行為“行政不作為”。北京市一中院對該案做出不予受理的裁定。3月13日，該所正式向北京市高院提起上訴，請求高院責(zé)令北京市一中院受理該案。

　　王良斌認為，商業(yè)銀行收費的依據(jù)《商業(yè)銀行服務(wù)價格管理暫行辦法》（以下簡稱《暫行辦法》）施行后不久，《商業(yè)銀行法》進行了修改。“新法”規(guī)定，商業(yè)銀行收費項目和標準由中國銀監(jiān)會、人民銀行根據(jù)職責(zé)分工，會同國家發(fā)改委制定。“我們被收費的賬戶是企業(yè)結(jié)算賬戶。按照2003年9月1日起施行的《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》，央行是銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)管部門。對這種賬戶的收費，應(yīng)該由央行會同國家發(fā)改委制定標準并發(fā)布。按照‘舊法服從新法’的法律常規(guī)，各商業(yè)銀行自行定價的行為，違反了《商業(yè)銀行法》的規(guī)定。”

　　王良斌說，企業(yè)結(jié)算賬戶不是儲蓄賬戶，而是因維護國家行政管理職能而設(shè)定。企業(yè)沒有選擇，只有服從行政管理的需要。商業(yè)銀行收取賬戶管理費，有借助國家行政權(quán)力強制收費的嫌疑。

　　根據(jù)國家工商總局的統(tǒng)計數(shù)字，截至2006年9月，全國共登記個體工商戶2557.1萬戶，戶均資金數(shù)額為2.5萬元。因此，對小額賬戶收取管理費用顯然會帶來廣泛社會影響。

　　銀行：成本壓力大

　　但在客戶的不滿面前，銀行也是一肚子苦水。一位不愿透露姓名的銀行人士表示，其所在銀行小額企業(yè)賬戶占客戶總數(shù)的80%以上。現(xiàn)實情況是，小企業(yè)大多數(shù)資金緊張，存款沉淀較少，銀行在提供大量人力物力服務(wù)的前提下，卻很少能從更多的增值服務(wù)中贏利。

　　盡管該人士所在銀行目前還沒有對小額企業(yè)賬戶收費，但該行負責(zé)中小企業(yè)貸款的人士對同行的這種做法表示“理解，支持”。他認為，銀行的服務(wù)能力有限，更要考慮效益。比如，現(xiàn)在一些代理注冊公司辦理了很多“注資賬戶”，這些賬戶只是在為其“客戶”注冊資金進行轉(zhuǎn)賬時才偶爾使用，其余大多數(shù)時間為“零賬戶”。過多的小額賬戶不但不能為銀行帶來效益，反而會影響銀行利用有限資源為其目標客戶服務(wù)。對小額賬戶進行收費可以幫助銀行篩選有效客戶，減少“無效”客戶。

　　該人士透露，其所在銀行的企業(yè)小賬戶“量很大”，但目前仍然沒有收取小企業(yè)賬戶管理費用的計劃。但他同時表示，銀行間的競爭加劇，“我們要加大對小企業(yè)的支持力度，但目前還沒有有效系統(tǒng)可以甄別有限客戶。所以，我們希望先積累原始資料，說不定明后年也會實行收費。”

　　而東亞銀行人士則認為，對此沒必要大驚小怪。“境外商業(yè)銀行對客戶賬戶都有最低限額要求，否則就會收一定的管理費用，這是從銀行成本角度考慮的。”目前，該行北京分行也要求企業(yè)賬戶開戶美元資金不能低于1萬美元，人民幣資金不能低于2萬元，注冊之后如果賬戶余額低于標準，還會有一定的懲罰措施。

　　據(jù)了解，國外銀行對低于最低限額的賬戶大都收取一定費用。例如在新加坡，一些銀行要求開戶最低限額為500新幣。開戶后，賬戶內(nèi)最低限額若低于500新幣，每月將被銀行罰款2新幣，直至款額上升至500新幣后才停止罰款。

　　在經(jīng)營效益的壓力下，內(nèi)地部分銀行除了對小額賬戶進行收費管理外，對一些注冊資金額較低的小企業(yè)也以“未達到開戶最低金額”為由，拒絕為其開立銀行結(jié)算賬戶。2007年1月16日，央行強調(diào)，“個別商業(yè)銀行出于自身商業(yè)利益的考慮，采取對企業(yè)開立賬戶設(shè)定最低金額標準的做法，違反了銀行結(jié)算賬戶管理制度的規(guī)定。”但實際上，問題并沒有得到根本解決。記者隨后就此采訪央行有關(guān)部門時，得到的答復(fù)為：“收費問題需要問銀監(jiān)會。”但至截稿時為止，記者尚未收到銀監(jiān)會的正式答復(fù)。