徐永

　　雖然深發展(000001)對是否在全行推廣獨立的中小企業部還沒有形成一致意見，但其深圳分行試點已經啟動。幾乎同時，由淡馬錫操刀的民生銀行(600016)中小企業事業部設置也進入關鍵時刻。該行中小企業事業部人士表示，預計12月中旬，所有準備工作可以收官。

　　深發展試點

　　作為深發展深圳分行新設的中小企業金融部負責人，姜山這幾天一直在思考部門發展規劃，設計不同于原有對公業務的考評體系。“中小客戶可以接受利率，但不允許低效率，這對服務的流程提出了更高要求�！苯�山坦言壓力不小。

　　此前，在深發展的對公業務體系中，總行以“

供應鏈金融”為平臺設置了三個部門：貿易融資部、產品開發部和企業關系管理部，各分行也分別設立了公司部或者貿易融資部。11月17日成立的深圳分行中小企業金融部，則掛靠在該分行貿易融資部。在深發展系統內，這是第一個單獨成立的專司中小企業服務的部門。

　　“分行為這個新部門開辟了綠色通道�！苯�山介紹，他還在醞釀制定新的《中小企業授信管理辦法》，在評判標準、考評體系上都將作區別于原有貿易融資業務的安排�！安莞逡呀洺鰜砹�，目前正在進行數據比對�！�

　　“中小企業金融部將會延續‘供應鏈金融’的結構，依靠貿易融資服務推動，掛靠優質大型企業的上下游供應鏈�！苯�山介紹，中小企業部即將推出的產品大體分為四個層次：10萬～50萬元以下貸款以信用貸款為主；50萬～200萬元的貸款需求，將向企業推廣應收賬款融資；200萬～500萬元的貸款，則以房產抵押、設備按揭抵押融資服務為主；500萬～1000萬元的貸款，仍然保持現有的貿易融資服務。

　　這個部門還將通過與第三方合作來分散風險。“包括與深圳市中小企業信用擔保中心簽署5億元合作協議，與國開行開展3億元委托貸款合作，以及與中國信保、平安保險、安聯保險等外貿融資保險方面的合作�！苯�山介紹。

　　雖然系統內已經打開了一個中小企業專業化服務的入口，但深發展貿易融資部總經理馬黎民表示，總行支持深圳分行的試點，但是否在總行也設立中小企業服務部門，或者在其他分行推廣這種設置，目前還沒有形成最終意見。

　　“只有深圳試點在業務創新、業務規模以及不良率控制方面達到了一定水平，才有全行推廣的可能�！苯�山估計。

　　民生外援

　　與深發展不同，民生銀行目前正在推進的是一種類似于信用卡業務的事業部制，由其戰略股東淡馬錫主導組織工作。這種制度最引人關注的，是其宣稱要做到完全獨立核算。

　　在淡馬錫有多年工作經驗，現任民生銀行中小企業事業部總經理的詹文岳是此次民生模式的統籌者。詹文岳表示，中小企業事業部的成本主要由人力成本、交易成本、分攤成本和資金成本等幾部分組成，“其中分攤成本主要是指分攤全行系統內客服、IT等資源的成本支出。”

　　而在部門設置和組織體系上，詹文岳表示，民生銀行總行將成立中小企業事業部，各分行將依據情況設立中小企業的部門或者崗位。由于此前該行長三角地區的分行多數已成立了中小企業部門，因此，其他地區的分行目前正在抓緊試點，但最終的名單還沒有出爐。

　　在產品方面，民生銀行廣州分行公司業務部負責人告訴記者，目前他們已經開發出一個以

銀行卡為平臺的中小企業金融服務產品，正在總行報批。“這是一種全新的服務模式�！痹撠撠熑藢�這個產品充滿信心。

　　“在交叉營銷和人員考核方向，我們已經有具體安排。當前的工作重點在于和信貸管理部門進行風險控制方面的溝通，估計12月中旬將會有比較成型的結果�！泵裆�銀行中小企業事業部一位人士告訴記者。

　　專業化之路

　　“深圳分行的試點目前還做不到獨立核算，對中小企業服務是否實行獨立核算，總行還沒有展開討論。中小企業專業化分工服務需要業務發展到一定規模才可能實現�！瘪R黎民告訴記者。

　　獨立核算是銀監會推廣中小企業金融服務的重要機制安排之一。據記者了解，對于中小企業專業化服務是否實行獨立核算，目前爭議主要集中在兩點：一是業務規模是否發展到了需要獨立核算的階段，二是實行獨立核算，是否一定需要完全獨立的事業部設置。

　　據了解，國內目前還沒有一家銀行真正做到中小企業服務獨立核算。詹文岳認為，為避免銀行資源向公司和

零售業務傾斜，需要對中小企業業務實行獨立的成本和利潤核算，這是民生銀行推廣獨立事業部設置的原因。而一家國有銀行中小企業業務負責人則告訴記者，運用管理會計手段和相對獨立的審核考評體系，通過后臺管理核算，也可以基本實現中小企業服務的成本利潤和績效考察。

　　銀行業人士告訴記者，兩種做法各有長短板�！懊裆�模式的集中營銷集中管理優勢明顯，但如何處理交叉業務以及與零售公司部門的合作是一個難點。而還沒有實行獨立核算的做法，則在成本分攤計算、績效考核上存在模糊地帶，從而影響整體的業務發展體系。”

　　記者多方采訪了解到，目前各家銀行對于民生模式還存有觀望態度。一位股份制銀行中小企業部負責人告訴記者，民生銀行中小企業事業部的模式，與其背后淡馬錫的資本意志有關�！肮烙嫷�馬錫當初的入股資金主要就是用來發展中小企業業務的，因此對其他銀行的可復制性并不強�！�

　　而銀監會一位人士表示，推廣中小企業金融服務，最終要看銀行是否能夠給企業提供更專業化的服務，并給銀行帶來利潤回報，“采取什么形式，沒有統一要求。能成功的就可以推廣，任何做法都可以成為后來者的借鑒�！�