近日，在墨西哥召開的第14屆國際銀行監督官大會上，巴塞爾銀行監管委員會(以下簡稱巴塞爾委員會)新版《有效銀行監管核心原則》(以下簡稱《核心原則》)正式頒布。

　　《核心原則》是巴塞爾委員會1997年頒布的銀行監管的國際標準。為便于《核心原則》的執行和評估，巴塞爾委員會于1999年制定了《核心原則評估方法》，將《核心原則》中較為抽象的原則具體化，以指導《核心原則》的評估工作，減少人們在理解和把握《核心原則》時的差異性。

　　隨著銀行監管理念與實踐的不斷發展，《核心原則》同樣需要與時俱進。因此，2004年12月，巴塞爾委員會開始啟動《核心原則》及《評估方法》的修改工作。經過一年多的努力，于近日正式頒布了新版《核心原則》和《評價方法》。

　　《核心原則》是國際上銀行監管的最低標準，涉及機構準入、人員準入、資本充足率監管、風險管理、并表監管和跨境監管等領域。在修訂過程中，巴塞爾委員會力爭確保新版本與1997年版本的連貫性和可比性。巴塞爾委員會繼續強調核心原則的靈活性，許多具體的修訂工作也是表現在對《評估方法》必要標準和附加標準的修改上。新版《核心原則》較好地保持了各項原則的持續有效性和有用性。

　　《核心原則》修訂內容主要反映在體例及內容這兩個方面。從體例方面來看，總體上新版的原則僅由25條核心原則和涉及銀行監管有效性的前提條件所組成，以往每條核心原則對應的解釋內容都不再保留，而是在《評估方法》中一并考慮。涉及國有銀行監管及存款保險制度的兩個附件也不再保留，主要考慮是存款保險制度不完全屬于銀行監管的范疇，而國有銀行則需要等同其它銀行進行監管，不單獨考慮不同所有制對銀行監管的影響。從內容方面來看，一是新添了一條原則全面論述銀行風險管理原則，同時還通過合并或新增的方式推出了幾條新原則，專門論述銀行賬戶利率風險、流動性風險和操作風險，充分突出了對風險管理的重視，豐富了風險監管的內容。二是新版《核心原則》還補充了有關加強監管當局透明度、治理結構及問責制等原則性要求，突出現場和非現場檢查的重要性，間接地推出了以風險為本監管的新理念。最后，新版《核心原則》不要求各國對整個銀行業實施1988年的資本協議或新資本協議，而將其實施范圍僅局限于“國際活躍銀行”，由各國自主選定“審慎、合適的資本監管制度”。其它更多的修改內容主要是反映在《評估方法》的修改中，其中原來的一些附加標準提升為必要標準。

　　《核心原則》及其《評估方法》的修訂主要是由巴塞爾核心原則聯絡小組完成的。小組成員來自包括中國在內的16個非巴塞爾委員會成員國的銀行監管當局以及國際貨幣基金組織和世界銀行的代表。中國銀行業監督管理委員會積極參與了《核心原則》及《評估方法》的修訂工作，在我國銀行系統內廣泛征求意見，并通過多種渠道，提出了我們對修訂《核心原則》的意見和建議。其中，涉及風險管理、監管方法、對有問題資產的處理、操作風險、跨境監管的意見得到采納。

　　中國銀監會有關負責人表示，修訂后的《核心原則》在一定程度上對做好銀行監管工作提出了更高的標準。如何落實新版《核心原則》將是中國銀行業面臨的一項新的挑戰。近日，銀監會主席劉明康在部署工作時，明確要求將《核心原則》自我評估作為2007年的一項主要工作，為我國參加國際貨幣基金組織的“金融部門評估規劃”做好準備。當前和今后一個時期，各級銀行業監管機構和人員要認真學習新版《核心原則》，對照原則找出差距并提出改進措施，為全面提高我國銀行監管的有效性做出應有貢獻。