江蘇縮影：百家金融機構拉網清障

　　本報記者 吳雨珊

　　北京報道

　　一場幾乎波及整個銀行業的風險防范大檢查正從銀監會這個震源出發，擴散至各地銀監局和銀行的層層分支機構。

　　2月以來，銀監會針對銀行大案、要案接連發生的狀況，接連召開三次案件專項治理工作會議，向下屬銀監局和各商業銀行部署開展案件專項治理工作。

　　3月底，江蘇銀監局制定了一整套專項治理工作方案，并向轄下100多家金融機構發出了《關于落實案件專項治理工作貫徹意見的通知》，要求各金融機構制定詳細的自查方案，開展防范違法違規行為的專項檢查活動。

　　江蘇銀監局還專門成立了專項治理工作督查指導小組，局長周忠明任組長，副局長趙杰、李魯寧任副組長，各監管處負責人為小組成員。同時要求各銀行業金融機構和銀監分局也成立專項治理工作領導小組，前者負責統一協調組織專項治理工作，后者負責對轄內商業銀行分支機構專項治理工作的督促、指導和檢查。

　　江蘇一省的縮影，把我們帶到了這場風險大檢查的現場。

　　百家金融機構大檢查

　　與其他省份略有不同的是，江蘇銀監局監督整治的100多家金融機構，除了國有商業銀行、政策性銀行和股份制商業銀行的江蘇省分行，以及南京市商業銀行等機構外，還囊括了信托公司、財務公司、金融租賃公司和江蘇省郵政儲匯局等非銀行業金融機構。

　　“能多檢查一點就多檢查一點，能減少風險就盡量地減少一點。”4月29日，周忠明在電話中向記者解釋說。

　　專項治理的第一個階段是金融機構自查，包括機構組織控制、授權授信、信貸資產管理、資金管理、內部審計等主要規章制度的落實和執行情況。

　　“以前一發生大案要案就大張旗鼓地查一次，但往往是就事論事，處理個別人，追回損失就完了，不像這次從內部管理機制上找原因。”周忠明說。在他看來，問題的根源在于過去銀行過分重視業務拓展和市場競爭，忽視了內部控制。

　　在4月12日銀監會召開的“國有商業銀行案件專項治理工作第三次會議”上，銀監會主席劉明康也表示，要堅決糾正簡單地以存款指標和市場份額為考核標準的做法，切實扭轉部分分支機構以發展業務和應對市場競爭為借口，忽視風險管理和合規檢查的行為。

　　江蘇銀監局提示各家銀行，要重點檢查那些引發案件的主要問題、關鍵崗位和人員以及新業務，比如：基層主管輪崗調休和強制性休假制度的執行情況；銀行與客戶、銀行與銀行以及銀行內部業務臺賬與會計臺賬之間，是否按要求適時進行對賬；是否建立員工行為失范監察制度，嚴格規范重要崗位和敏感環節工作人員八小時內外的行為等等。

　　實際上，早在年初，江蘇銀監局就已布置省內的地方金融機構開展銀企對賬。周忠明認為，銀行與企業的往來賬不清楚是許多問題產生的源頭，由于一些企業不直接到銀行柜臺辦理業務，而讓銀行客戶經理代為辦理，就給不法分子制造了空子，使其有機會通過制造假銀行對賬單騙取企業存款，而企業和銀行都被蒙在鼓里。

　　對于已經發生的案件，如果涉案金額在100萬元以上，江蘇銀監局要求金融機構負責人親自掛帥組織查處；對100萬元以下的案件，要指定相應分支機構的負責人親自組織查處。

　　除了銀監會布置的檢查內容外，江蘇銀監局還根據本地銀行業金融機構大額貸款和集團客戶授信較多的特點，增加對大額貸款的合規性和風險性的排查。通過逐個排查，判斷是否存在對集團客戶和關聯企業的過度授信，已發放的大額貸款是否落實了風險防范措施，是否及時對信貸資金的使用情況進行跟蹤檢查。

　　四大行進展迅速

　　出人意料的是，江蘇省金融機構的案件專項治理進展之迅速，遠遠地超出了江蘇銀監局的原定計劃。

　　原定4月底前各金融機構要上報專項治理工作的具體方案、6月底前報告階段進展、11月底前完成整改。但實際上，大多數金融機構早已擬定并上報治理方案，目前已完成大部分的檢查和整改工作。

　　在江蘇，中國銀行是整個“拉網式”大檢查中的排頭兵。

　　早在今年年初中行黑龍江河松街支行案件暴露后，中行就召開了全行電視電話會議和防范案件風險研討會，部署在2-4月間開展以會計核算為內容的大檢查，并請外部審計評價檢查結果。因此，在四大行里，中國銀行是行動最早的一家。

　　截至4月28日，中國銀行江蘇省分行及下轄分支機構的檢查已基本告終，總行派出檢查組抽查了兩家二級市分行，還邀請國際會計師事務所普華永道抽查了一家二級市分行，三家均順利通過驗收。現在，中行江蘇省分行又借檢查的東風，對財務收支的真實性和規范性再次進行檢查。

　　工商銀行和農業銀行則分別抽調了近1000人參與檢查，兩行總行也分別派出督察組住在當地，督導、抽查當地的專項治理情況。“檢查得很細，每項業務、每個環節都要過一遍。”一位知情人士說。由于基層網點比較多，工作量更大，其江蘇轄內的檢查工作仍在進行當中，預計分別在6月底和5月底完成檢查。

　　當地一位銀行界人士透露，在自查過程中，中行一個僅有幾名員工的分理處被發現有員工攜款20多萬元潛逃。中行立即組織人員進行追查，很快將大部分錢款追回，作案人員也被移送到司法機關。

　　這反映了商業銀行的一個通病：基層工作人員包括基層負責人作案率高。工商銀行南海支行6億騙貸案的主角之一，就是原工行南海支行的行長和副行長。這些基層負責人擁有一定的權力，卻由于銀行內部控制、稽核流于形式而缺乏有效的監督制約。

　　一位資深銀行人士分析，國有商業銀行的管理層次包括總行、省分行、市分行、支行、分理處五級之多，繁復的管理層次使得管理信號在中途就被扭曲、變異，損耗太大，因此越到基層，管理難度越大，風險也越不容易被發現。他認為，本次專項治理改革只能解決眼下一時的問題，要從根本上提高風險管理和內控水平，必須改革現有的組織機構體制，將多達5級的組織機構精簡到2級或者3級，從而縮短管理半徑，提高管理效率。