“2004北京國(guó)際金融論壇”上，來(lái)自央行、銀監(jiān)會(huì)及幾大商業(yè)銀行的“一把手”們提出

　　本報(bào)記者 姜業(yè)慶

　　國(guó)有商業(yè)銀行改革到現(xiàn)在，下一步如何進(jìn)行？5月19日，在京舉行的“2004北京國(guó)際

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金融論壇”上，來(lái)自央行、銀監(jiān)會(huì)及幾大商業(yè)銀行的“一把手”發(fā)表了他們的看法。

　　國(guó)有銀行改革的本質(zhì)是國(guó)有企業(yè)的改革

　　“國(guó)有銀行改革的本質(zhì)是國(guó)有企業(yè)的改革”，中國(guó)人民銀行行長(zhǎng)周小川指出，“因而，必須借鑒國(guó)有企業(yè)的改革思路，以減少?gòu)澛��！?/p>

　　周小川以四大商業(yè)銀行為例，四大行的改革所遇到的難點(diǎn)跟很多國(guó)有企業(yè)一樣，而這些也恰恰是下一步改革所遇到的主要問(wèn)題。國(guó)有企業(yè)的改革從1979年到現(xiàn)在，第一個(gè)階段從八十年代到九十年代，主要強(qiáng)調(diào)實(shí)現(xiàn)政企分開(kāi)，選擇股份制作為改革的方向，有條件的企業(yè)鼓勵(lì)他們通過(guò)上市來(lái)進(jìn)一步實(shí)現(xiàn)改革的目標(biāo)。

　　周小川說(shuō)，金融改革的情況和企業(yè)改革的情況非常相似，由于金融行業(yè)具有一定的復(fù)雜性，因此在落實(shí)的情況上比國(guó)有企業(yè)慢一點(diǎn)。同時(shí)，金融產(chǎn)品比較復(fù)雜，牽扯到社會(huì)敏感和整個(gè)經(jīng)濟(jì)安全穩(wěn)定方面的關(guān)系，因此現(xiàn)在國(guó)有企業(yè)所享有的金融自主權(quán)，國(guó)有商業(yè)銀行還沒(méi)有完全做到。當(dāng)然，由于金融行業(yè)的特殊性，因此它對(duì)風(fēng)險(xiǎn)控制有較高的要求，這批企業(yè)需要有綜合的標(biāo)準(zhǔn)，需要對(duì)各項(xiàng)業(yè)務(wù)有不同風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重的匯總和管理。在風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備方面，比一般的工業(yè)企業(yè)有更嚴(yán)格的要求和更復(fù)雜的方法。因此，由于它關(guān)系到社會(huì)的各個(gè)方面，與此同時(shí)為了防范風(fēng)險(xiǎn)，金融企業(yè)對(duì)資本的要求更加嚴(yán)格，要求執(zhí)行得更加準(zhǔn)確。

　　再也不可能像過(guò)去那樣依靠政府

　　中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)主席劉明康在講話中指出，國(guó)有商業(yè)銀行的改革，重要的是依靠自身的力量，因?yàn)�，“�?guó)有商業(yè)銀行再也不可能像過(guò)去那樣依靠政府了”。

　　劉明康指出，目前，中國(guó)國(guó)有商業(yè)銀行的改革工作正在全面展開(kāi)，為確保改革的成功，銀監(jiān)會(huì)參照了國(guó)際上前100家大銀行的先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)和先進(jìn)指標(biāo)，確定了國(guó)內(nèi)外能夠普遍認(rèn)同的改革考核標(biāo)桿，要求兩家世界銀行經(jīng)過(guò)股份制改造，在經(jīng)營(yíng)有效、資產(chǎn)質(zhì)量、審慎經(jīng)營(yíng)等方面，吸取國(guó)際上前100家大銀行的經(jīng)驗(yàn)。并且對(duì)兩家銀行提出了明確的時(shí)間表，由于整個(gè)改革工作剛剛啟動(dòng)，措施都在落實(shí)之中，具體描述中國(guó)商業(yè)銀行改革的前景還比較困難，也為時(shí)過(guò)早。

　　但是國(guó)有商業(yè)銀行再也不可能像過(guò)去那樣依靠政府，必須按照市場(chǎng)機(jī)制，依靠自己的力量獨(dú)立經(jīng)營(yíng)，市場(chǎng)的參與者和金融的消費(fèi)者也都會(huì)用市場(chǎng)的標(biāo)準(zhǔn)來(lái)看待國(guó)有商業(yè)銀行，中國(guó)銀行業(yè)的信息披露和市場(chǎng)化程度將會(huì)得到極大的提升。

　　不過(guò)，劉明康同時(shí)表示，銀行業(yè)的改革不可能異軍突起、孤軍奮戰(zhàn)，銀行業(yè)的改革完全成功還取決于一些大的因素。第一，銀行業(yè)的改革非常依賴于中國(guó)資本市場(chǎng)的發(fā)展；第二，銀行業(yè)改革取決于會(huì)計(jì)準(zhǔn)則不斷的改進(jìn)；第三，銀行業(yè)的成功，改革的成功非常依賴于全社會(huì)信用體系的培育和增強(qiáng)；第四，銀行業(yè)改革的成功在很大程度上將會(huì)依靠不良資產(chǎn)處置的市場(chǎng)化進(jìn)程，也就是說(shuō)對(duì)不良資產(chǎn)的處置應(yīng)當(dāng)創(chuàng)造屬于它的一級(jí)市場(chǎng)和二級(jí)市場(chǎng)，讓更多的市場(chǎng)參與者、投資者來(lái)增進(jìn)不良資產(chǎn)處置的速率。

　　良好的治理結(jié)構(gòu)是股改的關(guān)鍵

　　“建立良好的公司治理結(jié)構(gòu)是國(guó)有商業(yè)銀行股份制改造的關(guān)鍵”，作為首批股改試點(diǎn)之一的中國(guó)建設(shè)銀行，其領(lǐng)軍人物張恩照指出，要把國(guó)有商業(yè)銀行辦成真正的股份制的現(xiàn)代商業(yè)銀行，就必須在國(guó)有商業(yè)銀行建立以“產(chǎn)權(quán)明晰、權(quán)責(zé)分明、政企分開(kāi)、管理科學(xué)”為基本特征的現(xiàn)代金融企業(yè)制度。

　　不過(guò)，張恩照有些遺憾，與現(xiàn)代商業(yè)銀行相比，目前國(guó)有獨(dú)資銀行的公司治理結(jié)構(gòu)存在國(guó)有銀行產(chǎn)權(quán)主題虛置；缺乏對(duì)經(jīng)理層和員工的有效的、市場(chǎng)化的、公開(kāi)透明的選擇、監(jiān)督機(jī)制；缺乏完善的、清晰的、市場(chǎng)化的激勵(lì)約束機(jī)制；存在明顯的“內(nèi)部人控制”問(wèn)題。

　　張恩照指出，這些公司治理結(jié)構(gòu)上的缺陷，使國(guó)有商業(yè)銀行不能形成真正的現(xiàn)代金融企業(yè)的運(yùn)行機(jī)制，適應(yīng)不了市場(chǎng)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的要求。

　　那么如何進(jìn)行，中國(guó)工商銀行行長(zhǎng)姜建清認(rèn)為，一是國(guó)有商業(yè)銀行自身要加快內(nèi)部治理機(jī)制的建立和完善。具體到建設(shè)銀行，就是要按照股份制改造的要求，引進(jìn)戰(zhàn)略投資者，建立規(guī)范的公司治理結(jié)構(gòu)，制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系和長(zhǎng)效機(jī)制，強(qiáng)化管理與內(nèi)控，提高風(fēng)險(xiǎn)管理能力和內(nèi)部控制水平，大力降低不良資產(chǎn)，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可接受的水平，確保新增經(jīng)營(yíng)資產(chǎn)，尤其是信貸資產(chǎn)質(zhì)量控制在先進(jìn)水平上。

　　二是政府有關(guān)部門(mén)要加快國(guó)有商業(yè)銀行外部治理機(jī)制的健全和完善。要適應(yīng)銀行高級(jí)管理人員職業(yè)化的趨勢(shì)，大力發(fā)展經(jīng)理市場(chǎng)，促進(jìn)銀行管理人員之間的充分競(jìng)爭(zhēng)，真正實(shí)現(xiàn)銀行管理的職業(yè)化；強(qiáng)化資本市場(chǎng)的作用，努力發(fā)揮資本市場(chǎng)對(duì)于商業(yè)銀行的約束作用；強(qiáng)化獨(dú)立和外部審計(jì)機(jī)構(gòu)的作用，加強(qiáng)對(duì)商業(yè)銀行的審計(jì)監(jiān)督；完善有關(guān)法律制度對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行嚴(yán)格的法律約束。

　　風(fēng)險(xiǎn)管理體系務(wù)必加強(qiáng)

　　中國(guó)銀行行長(zhǎng)肖鋼就如何能夠進(jìn)一步加強(qiáng)和改善銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體系談了他的看法。

　　肖鋼警告說(shuō)，在中國(guó)的國(guó)有商業(yè)銀行處理歷史遺留不良貸款以后，目前面臨的一個(gè)新的挑戰(zhàn)就變成了如何防止新增的不良貸款。

　　目前的風(fēng)險(xiǎn)管理流程中的“四級(jí)經(jīng)營(yíng)、四級(jí)管理”的模式存在許多弊端，例如中行的總行是主要負(fù)責(zé)宏觀的業(yè)務(wù)規(guī)范的，但是我們底下有分行來(lái)處理具體的業(yè)務(wù)執(zhí)行，還有各縣各市的一些小分行，因此我們有將近四級(jí)的經(jīng)營(yíng)管理結(jié)構(gòu)，這種模式有很多的弊端，為了改善銀行的風(fēng)險(xiǎn)管理的效率，必須改變四級(jí)經(jīng)營(yíng)管理的模式。

　　對(duì)于國(guó)際國(guó)內(nèi)的銀行業(yè)監(jiān)管趨勢(shì)來(lái)說(shuō)，同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)趨勢(shì)，無(wú)論是銀行自身的業(yè)務(wù)發(fā)展還是風(fēng)險(xiǎn)管理戰(zhàn)略都要求我們對(duì)傳統(tǒng)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別評(píng)價(jià)決策與檢測(cè)方法進(jìn)行改造和提升，引進(jìn)更多的量化的風(fēng)險(xiǎn)管理工具，實(shí)現(xiàn)全額的風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和控制，我們必須要建立在歷史經(jīng)驗(yàn)數(shù)據(jù)的基礎(chǔ)上，預(yù)測(cè)借款人的違約概率、貸款的違約損失率和違約敞口。這樣我們就可以計(jì)算貸款的預(yù)期損失，在貸款定價(jià)的時(shí)候要確保貸款收益中將預(yù)期損失覆蓋掉。

　　肖鋼強(qiáng)調(diào)，風(fēng)險(xiǎn)管理需要與銀行整體改制聯(lián)動(dòng)，要改革風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制，逐步由被動(dòng)、靜態(tài)的傳統(tǒng)管理模式，向積極的、動(dòng)態(tài)的現(xiàn)代管理模式轉(zhuǎn)變，要學(xué)習(xí)利用多種多樣的方式和工具轉(zhuǎn)移和分散風(fēng)險(xiǎn)，更好地服務(wù)于長(zhǎng)遠(yuǎn)的業(yè)務(wù)發(fā)展。