| 基金學(xué)苑：基金分紅有哪些規(guī)定？ | ||||||||||
|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|---|
| http://whmsebhyy.com 2004年09月06日 14:29 北京現(xiàn)代商報 | ||||||||||
|
問：我去年買了兩只開放式基金，去年收益都不錯，一只分了一次紅，另外一只分了兩次紅，但它們的凈值其實都差不多，我就奇怪：為什么表現(xiàn)差不多，分紅時間不一樣，分紅次數(shù)不一樣，而且分紅的具體數(shù)量也不一樣。聽說封閉式基金更是幾乎不分紅，是封閉式基金表現(xiàn)差還是怎么回事？基金分紅在政策上有一些規(guī)定嗎？ 答：開放式基金收益分配監(jiān)管部門有一些原則上的規(guī)定。根據(jù)《證券投資基金管理
基金收益包括：基金投資所得紅利股息、債券利息、買賣證券價差、存款利息以及其他收入。因運用基金資產(chǎn)帶來的成本或費用的節(jié)約應(yīng)計入收益。而基金凈收益則為基金收益扣除按照國家有關(guān)規(guī)定可以在基金收益中扣除的費用等項目后的余額。 因此，根據(jù)有關(guān)法規(guī)的規(guī)定，開放式基金收益分配應(yīng)遵循以下原則： 1、基金收益分配比例不低于基金凈收益的90%； 2、基金收益每會計年度分配一次，目前應(yīng)采用現(xiàn)金形式分配； 3、基金當(dāng)年收益先彌補(bǔ)上一年度虧損后，方可進(jìn)行當(dāng)年收益分配； 4、基金投資當(dāng)年虧損，則不進(jìn)行收益分配； 5、每份基金單位享有同等分配權(quán)。此外，基金收益分配方案應(yīng)載明基金收益范圍、基金凈收益、基金收益的分配對象、分配原則、分配時間、分配數(shù)額及比例、分配方式、支付方式等內(nèi)容。 基金收益分配方案先由基金管理人擬定，經(jīng)基金托管人核實后，再報中國證監(jiān)會備案。 盡管《證券投資基金管理暫行辦法》中規(guī)定基金應(yīng)以現(xiàn)金分紅，但在國外，基金通常還有另一種分配方式，這就是再投資方式。再投資方式是將投資人分得的收益再投資于基金，并折算成相應(yīng)數(shù)量的基金單位。這實際上是將應(yīng)分配的收益折為等額的基金單位送給投資人。許多基金為了鼓勵投資人進(jìn)行再投資，往往對紅利再投資低收或免收申購費率。隨著基金業(yè)的日益發(fā)展和成熟，再投資方式的分配形式也必將被我國的開放式基金采用。 當(dāng)然，不同基金都將在各自的招募說明書中明確規(guī)定自己的收益分配原則及方式。 (商報記者 傅樂樂)  
|
 | 新浪首頁 > 財經(jīng)縱橫 > 基金債券 > 新基金業(yè) > 正文 |  |
 |
|
| ||||
| 熱 點 專 題 | ||||
| ||||
| |||||||||||||||||
 |
|
新浪網(wǎng)財經(jīng)縱橫網(wǎng)友意見留言板 電話：010-82628888-5173 歡迎批評指正 新浪簡介 | About Sina | 廣告服務(wù) | 聯(lián)系我們 | 招聘信息 | 網(wǎng)站律師 | SINA English | 會員注冊 | 產(chǎn)品答疑 Copyright © 1996 - 2004 SINA Inc. All Rights Reserved
|