重要提示

　　基金管理人的董事會及董事保證本報告所載資料不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏，并對其內(nèi)容的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性承擔(dān)個別及連帶責(zé)任。本半年度報告已經(jīng)三分之二以上獨(dú)立董事簽字同意，并由董事長簽發(fā)。

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　　基金托管人中國農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)本基金合同規(guī)定，于2004年8月25日復(fù)核了本報告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會計(jì)報告、投資組合報告等內(nèi)容，保證復(fù)核內(nèi)容不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　基金管理人承諾以誠實(shí)信用、勤勉盡責(zé)的原則管理和運(yùn)用基金資產(chǎn)，但不保證基金一定盈利。

　　基金的過往業(yè)績并不代表其未來表現(xiàn)。投資有風(fēng)險，投資者在作出投資決策前應(yīng)仔細(xì)閱讀本基金的招募說明書。

　　本半年度報告摘要摘自半年度報告正文，投資者欲了解詳細(xì)內(nèi)容，應(yīng)閱讀半年度報告正文。

　　一、 基金簡介

　　基金名稱：長信利息收益開放式證券投資基金

　　基金簡稱：長信利息收益基金

　　基金運(yùn)作方式：契約型開放式

　　基金合同生效日：2004年03月19日

　　基金合同存續(xù)期：不定期

　　報告期末基金份額總額：3，193，708，970.42份

　　投資目標(biāo)：在盡可能保證基金資產(chǎn)安全和高流動性的基礎(chǔ)上，追求超過銀行存款的收益水平。

　　投資策略：

　　1、利率預(yù)期策略

　　通過對宏觀經(jīng)濟(jì)、貨幣政策、短期資金供給等因素的分析，形成對利率走勢的判斷，并確定投資組合的平均剩余期限。

　　2、資產(chǎn)配置策略

　　根據(jù)對市場利率走勢的判斷，結(jié)合各品種之間流動性、收益性及風(fēng)險情況，確定組合的資產(chǎn)配置，在保證組合高流動性、低風(fēng)險的前提下盡量提升組合的收益。

　　3、無風(fēng)險套利策略

　　由于市場分割，使銀行間市場與交易所市場的資金面和市場短期利率在一定時間可能存在定價偏離。同時在一定時間內(nèi)市場中也可能出現(xiàn)跨品種、跨期限套利機(jī)會。本基金將在充分論證套利的可行性基礎(chǔ)上謹(jǐn)慎參與。

　　4、現(xiàn)金流預(yù)算管理策略

　　通過對未來現(xiàn)金流的預(yù)測，在投資組合的構(gòu)建中，采取合理的期限和權(quán)重配置對現(xiàn)金流進(jìn)行預(yù)算管理，以滿足基金運(yùn)作的要求。同時在一部分資金管理上，將采用滾動投資策略，以提高基金資產(chǎn)的流動性。

　　業(yè)績比較基準(zhǔn)：一年期存款稅后利息率

　　風(fēng)險收益特征：本基金為低風(fēng)險、收益穩(wěn)定的貨幣市場基金。

　　基金管理人：

　　名稱：長信基金管理有限責(zé)任公司

　　信息披露負(fù)責(zé)人姓名：曾彤

　　信息披露負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話：021-50588999

　　基金托管人：

　　名稱：中國農(nóng)業(yè)銀行

　　信息披露負(fù)責(zé)人姓名：李芳菲

　　信息披露負(fù)責(zé)人聯(lián)系電話：010-68424199

　　登載基金半年度報告正文的管理人互聯(lián)網(wǎng)網(wǎng)址：www.cxfund.com.cn

　　基金半年度報告置備地點(diǎn)：上海市浦東世紀(jì)大道1600號浦項(xiàng)商務(wù)廣場16樓

　　北京市西三環(huán)北路100號金玉大廈7-8層

　　二、主要財(cái)務(wù)指標(biāo)和基金凈值表現(xiàn)

　　(一) 財(cái)務(wù)指標(biāo)

　　(二)基金凈值表現(xiàn)

　　1、歷史各時間段基金收益率與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)收益率比較例表

　　2、圖示基金合同生效以來基金收益的變動情況及與同期業(yè)績比較基準(zhǔn)的比較

　　　 三、管理人報告

　　(一)基金管理人

　　長信利息收益開放式證券投資基金(以下簡稱“本基金”)由長信基金管理有限責(zé)任公司依照《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施細(xì)則、《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》等有關(guān)規(guī)定和《長信利息收益開放式證券投資基金合同》發(fā)起，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字［2003］149號文批準(zhǔn)發(fā)起設(shè)立。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，首次設(shè)立募集規(guī)模為7，042，630，886.94份基金單位，經(jīng)畢馬威華振會計(jì)師事務(wù)所KPMG-B(2004)CR NO.0007驗(yàn)資報告予以驗(yàn)證。本基金的基金管理人為長信基金管理有限責(zé)任公司，基金托管人為中國農(nóng)業(yè)銀行。根據(jù)《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施細(xì)則、《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》和《長信利息收益開放式證券投資基金合同》的有關(guān)規(guī)定，本基金目前的投資對象主要包括銀行存款、短期債券、中央銀行票據(jù)、回購協(xié)議等，待獲得監(jiān)管部門的同意或許可后，本基金也將投資于大額存單、銀行承兌匯票、經(jīng)銀行背書的商業(yè)承兌匯票或其他金融工具。

　　(二)基金經(jīng)理簡介

　　徐力中先生，基金經(jīng)理，34歲，經(jīng)濟(jì)學(xué)碩士，曾任君安證券公司投資銀行部項(xiàng)目經(jīng)理，君安證券(香港)公司企業(yè)融資部高級經(jīng)理，大鵬證券公司資產(chǎn)管理中心副總經(jīng)理、基金管理部副總經(jīng)理，大成基金管理公司投資管理部總經(jīng)理兼景�；�金基金經(jīng)理，曾在英國Scottish Widows Investment Partnership學(xué)習(xí)與工作�，F(xiàn)任長信基金管理有限責(zé)任公司副總經(jīng)理兼投資總監(jiān)。

　　李小羽先生，基金經(jīng)理助理，39歲，管理學(xué)碩士，獲加拿大特許投資經(jīng)理資格(CIM)。曾任長城證券公司證券分析師，加拿大Investorsgroup Financial Services Co.，Ltd 投資經(jīng)理和投資顧問�，F(xiàn)任職于長信基金管理有限責(zé)任公司投資管理總部。

　　李穎女士，基金經(jīng)理助理，28歲，管理學(xué)博士，中國注冊會計(jì)師。曾任上海金信證券研究所研究員、湘財(cái)證券公司資產(chǎn)管理總部投資經(jīng)理，現(xiàn)任職于長信基金管理有限責(zé)任公司投資管理總部。

　　(三)報告期內(nèi)基金運(yùn)作的遵規(guī)守信情況

　　本基金管理人在報告期內(nèi)，嚴(yán)格遵守了《基金法》及其他有關(guān)法律法規(guī)、基金合同的規(guī)定，勤勉盡責(zé)地為基金份額持有人謀求利益，不存在損害基金份額持有人利益的行為。

　　(四)報告期內(nèi)基金的投資策略和業(yè)績表現(xiàn)說明

　　本基金成立于今年一季度末期，恰逢中國經(jīng)濟(jì)熾盛，貨幣供應(yīng)被動松弛，市場游資充斥之際，貨幣市場利率水平不僅處于1998年以來的最低位，較之三個月前也有近40個BP跌幅，當(dāng)期收益率的低企下行對本基金的運(yùn)行相當(dāng)不利。另一方面，由于對宏觀經(jīng)濟(jì)狀況的爭論，使利率的調(diào)整成為一個極度敏感的主題，普遍的市場預(yù)期是中國會很快步入加息周期。我們認(rèn)為在市場過于趨同的背景下，存在著穩(wěn)健獲取穩(wěn)定收益的邊際空間。為此我們采取了相對進(jìn)取的投資策略，適度加大組合久期，謀取更長范圍內(nèi)取得平滑的比較收益。此外，二季度央行高強(qiáng)度的公開市場操作，短期市場利率變動較歷史水平明顯提高，我們也適度進(jìn)行了趨勢性的跨期套利操作，更大可能的為投資者爭取更高的當(dāng)期收益。此種判斷及投資策略在市場短期利率快速上升的二季度后期影響了基金的靈活性，但是放在相對較長的期限內(nèi)仍具有潛力。

　　(五)中期展望

　　本基金僅投資于短期固定收益品種，短期市場利率判斷是本基金投資決策最為重要的命題，盡管短期利率是中長期利率走勢的一部分，但更多受短期因素的影響，其波動性難以預(yù)測。

　　本年度宏觀調(diào)控對貨幣市場帶來了巨大的影響，不僅僅體現(xiàn)在資金面的控制，更體現(xiàn)在心理上，并且后者對市場利率水平的影響更大。從目前狀況來看，市場心理對宏觀調(diào)控的力度已漸漸達(dá)成統(tǒng)一，這將有助于緩解利率上行的壓力。但貨幣乘數(shù)可能的反彈或提升是否會帶來貨幣市場利率的下行在本年度未呈現(xiàn)明顯的可預(yù)測性，我們?nèi)詢A向性認(rèn)為預(yù)期的改變會大大增加市場的流動性。

　　央行的公開市場操作越來越有主導(dǎo)作用，未來央行的策略可能主要來自于平衡外匯占款的壓力及對金融資產(chǎn)質(zhì)量的關(guān)注，今年下半年，外資的流入可能會有明顯的改變，世界經(jīng)濟(jì)格局的變動和油價高企對中國經(jīng)濟(jì)會有巨大的負(fù)面壓力。局勢不明朗時，隨意行動的風(fēng)險比不行動的風(fēng)險更大。我們預(yù)期央行公開市場操作可能會轉(zhuǎn)向穩(wěn)健微調(diào)，并且同市場保持更為緊密及有效的接觸和溝通，公開市場操作的市場化程度會越來越高。

　　下半年的經(jīng)濟(jì)走勢可能會更具爭議性，審視中國經(jīng)濟(jì)增長的質(zhì)量及生態(tài)、資源硬約束會以一種相對痛苦的方式開展，最具活力的私營部門可能最先受到影響，這對就業(yè)產(chǎn)生的影響非同小可，而這又可能會影響到宏觀調(diào)控的力度和持續(xù)性。

　　總之我們對中國是否進(jìn)入加息周期仍保持審慎態(tài)度，下半年的雷陣雨天氣也并非完全無益，對利息收益產(chǎn)品來講，除去有規(guī)律的年度效應(yīng)之外，利率的走勢可能比較平緩。市場所能提供的額外回報可能主要體現(xiàn)在交易所的短期波動之上。

　　基于上述判斷，我們認(rèn)為適度保持組合久期可以較大程度利用利率預(yù)期的平穩(wěn)期，在此基礎(chǔ)上，充分利用下半年的節(jié)日及季節(jié)效應(yīng)進(jìn)一步提升收益水平。此外，跨市場及跨期套利的機(jī)會也是提高基金收益的重要工具。？

　　四、托管人報告

　　本基金托管人—中國農(nóng)業(yè)銀行根據(jù)《長信利息收益開放式證券投資基金基金契約》和《長信利息收益開放式證券投資基金托管協(xié)議》，在托管長信利息收益開放式證券投資基金的過程中，嚴(yán)格遵守《證券投資基金法》及各項(xiàng)法規(guī)規(guī)定，對長信利息收益開放式證券投資基金管理人—長信基金管理有限公司2004年3月19日至2004年6月30日基金的投資運(yùn)作，進(jìn)行了認(rèn)真、獨(dú)立的會計(jì)核算和必要的投資監(jiān)督，認(rèn)真履行了托管人的義務(wù)，沒有從事任何損害基金份額持有人利益的行為。

　　　　本托管人認(rèn)為，長信基金管理有限公司在長信利息收益開放式證券投資基金的投資運(yùn)作、基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算、基金份額申購贖回價格的計(jì)算、基金費(fèi)用開支等問題上，不存在損害基金份額持有人利益的行為；在報告期內(nèi)，嚴(yán)格遵守了《證券投資基金法》等有關(guān)法律法規(guī)，在各重要方面的運(yùn)作嚴(yán)格按照基金合同的規(guī)定進(jìn)行。

　　信息披露符合《證券投資基金信息披露管理辦法》及其相關(guān)法規(guī)的規(guī)定，基金管理人所編制和披露的長信利息收益開放式證券投資基金2004年半年度報告中的財(cái)務(wù)指標(biāo)、凈值表現(xiàn)、財(cái)務(wù)會計(jì)報告、投資組合報告等信息真實(shí)、準(zhǔn)確、完整，未發(fā)現(xiàn)有損害基金持有人利益的行為。

　　中國農(nóng)業(yè)銀行證券投資基金托管部

　　2004年8月25日

　　五、財(cái)務(wù)會計(jì)報告

　　(一)、基金會計(jì)報告書(未經(jīng)審計(jì))

　　長信利息收益基金

　　資 產(chǎn) 負(fù) 債 表

　　2004年6月30日

　　金額單位：人民幣元

　　長信利息收益基金

　　基金經(jīng)營業(yè)績表

　　2004年1月至6月

　　金額單位：人民幣元

　　長信利息收益基金

　　基金凈值變動

　　2004年1月至6月

　　長信利息收益基金

　　基金收益分配表

　　2004年1月至6月

　　(二)會計(jì)報告書附注

　　1、 基金的基本情況

　　長信利息收益開放式證券投資基金(以下簡稱“本基金”)由長信基金管理有限責(zé)任公司依照《證券投資基金管理暫行辦法》及其實(shí)施細(xì)則、《開放式證券投資基金試點(diǎn)辦法》等有關(guān)規(guī)定和《長信利息收益開放式證券投資基金合同》發(fā)起，經(jīng)中國證監(jiān)會證監(jiān)基金字［2003］149號文批準(zhǔn)發(fā)起設(shè)立。本基金為契約型開放式，存續(xù)期限不定，基金合同生效日2004年3月19日。首次設(shè)立募集期間2004年2月16日---2004年3月15日，募集資金總額7，040，384，968.55元、募集資金的銀行存款利息2，245，918.39元，基金份額總額為7，042，630，886.94份基金單位，有效戶數(shù)為168，162戶，經(jīng)畢馬威華振會計(jì)師事務(wù)所KPMG-B(2004)CR NO.0007驗(yàn)資報告予以驗(yàn)證。募集期間相關(guān)費(fèi)用均由基金管理公司承擔(dān)。本基金的基金管理人為長信基金管理有限責(zé)任公司，基金托管人為中國農(nóng)業(yè)銀行。

　　2、 主要會計(jì)政策和會計(jì)估計(jì)

　　(1)編制基金會計(jì)報表所遵循的主要會計(jì)制度及其他有關(guān)規(guī)定

　　本基金的會計(jì)報表按照中華人民共和國財(cái)政部頒布的企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則、《證券投資基金會計(jì)核算辦法》及中國證券監(jiān)督管理委員會允許的如主要會計(jì)政策所述基金行業(yè)實(shí)務(wù)操作約定編制。

　　(2)會計(jì)年度

　　本基金的會計(jì)年度為公歷1月1日至12月31日止。本會計(jì)報告期間為本基金合同生效日2004年3月19日至2004年6月30日止。

　　(3)記賬本位幣

　　本基金以人民幣作為記賬本位幣，記賬單位為元。

　　(4)記賬基礎(chǔ)和計(jì)價原則

　　本基金的會計(jì)核算以權(quán)責(zé)發(fā)生制為記賬基礎(chǔ)，所有報表項(xiàng)目均以歷史成本計(jì)價。

　　(5)基金資產(chǎn)的估值方法

　　本基金采用攤余成本法估值，即估值對象以買入成本列示，按票面利率或商定利率并考慮其買入時的溢價和折價，在其剩余期限內(nèi)平均攤銷，每日計(jì)提收益。在有關(guān)法律法規(guī)允許證券交易所短期債券可以采取攤余成本法計(jì)價前，本基金暫不投資于交易所短期債券。

　　為了避免采用攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值與按市場利率和交易市價計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值發(fā)生重大偏離，從而對基金持有人的利益產(chǎn)生稀釋或不公允的結(jié)果，基金管理人于每一估值日同時采用市場利率和交易價格，對基金持有的估值對象計(jì)算基金資產(chǎn)凈值，當(dāng)兩者估值偏離達(dá)到或超過基金資產(chǎn)凈值的0.5%時，或基金管理人認(rèn)為發(fā)生了其他的重大偏離時，基金管理人可以與基金托管人商定后采取合理措施，確保以攤余成本法計(jì)算的基金資產(chǎn)凈值不會對基金持有人造成實(shí)質(zhì)性的損害。

　　如有確鑿證據(jù)表明按上述方法不能客觀反映基金資產(chǎn)公允價值的，基金管理人可根據(jù)具體情況，在與基金托管人商議后，按最能反映基金資產(chǎn)公允價值的方法估值。

　　如有新增事項(xiàng)或變更事項(xiàng)，按國家最新規(guī)定估值。

　　(6)證券投資的成本計(jì)價方法

　　買入證券交易所交易的債券于成交日確認(rèn)為債券投資；買入銀行間同業(yè)市場交易的債券于實(shí)際支付價款時確認(rèn)為債券投資。債券投資按成交日應(yīng)支付的全部價款入賬，對含息債，其中所包含債券起息日或上次除息日至購買日止的利息，作為應(yīng)收利息單獨(dú)核算，不構(gòu)成債券投資成本。

　　賣出證券交易所交易的債券于成交日確認(rèn)債券差價收入；賣出銀行間同業(yè)市場交易的債券于實(shí)際收到全部價款時確認(rèn)債券差價收入。出售債券的成本按移動加權(quán)平均法于成交日結(jié)轉(zhuǎn)。

　　(7)待攤費(fèi)用的攤銷方法和攤銷期限

　　待攤費(fèi)用采用直線攤銷法，攤銷期限為費(fèi)用發(fā)生日至2004年12月31日。

　　(8)收入的確認(rèn)和計(jì)量

　　證券交易所交易的債券差價收入于賣出成交日確認(rèn)，銀行間同業(yè)市場交易的債券差價收入于實(shí)際收到全部價款時確認(rèn)。債券差價收入按應(yīng)收取全部價款與其成本、應(yīng)收利息和相關(guān)費(fèi)用的差額確認(rèn)。

　　債券利息收入按債券票面價值與票面利率計(jì)算的金額扣除應(yīng)由債券發(fā)行企業(yè)代扣代繳的個人所得稅后的凈額，并考慮其買入時的溢價和折價，在其剩余期限內(nèi)平均攤銷，每日計(jì)提收益。

　　存款利息收入按存款的本金與適用利率逐日計(jì)提。

　　買入返售證券收入按融出資金額及約定利率，在回購期限內(nèi)采用直線法逐日計(jì)提。

　　(9)費(fèi)用的確認(rèn)和計(jì)量

　　基金費(fèi)用包括計(jì)提的管理費(fèi)、托管費(fèi)、銷售費(fèi)、賣出回購證券支出、其他費(fèi)用。

　　管理費(fèi)、托管費(fèi)和銷售費(fèi)按照基金合同和招募說明書規(guī)定的方法和標(biāo)準(zhǔn)計(jì)提。

　　賣出回購證券支出在回購期限內(nèi)采用直線法逐日計(jì)提。

　　其他費(fèi)用是指除上述費(fèi)用以外的其他各項(xiàng)費(fèi)用，包括信息披露費(fèi)、審計(jì)費(fèi)用、律師費(fèi)用、賬戶服務(wù)費(fèi)等。發(fā)生的其他費(fèi)用如果影響每萬份基金份額收益小數(shù)點(diǎn)后第二位的，則采用待攤或預(yù)提的方法，待攤或預(yù)提計(jì)入基金損益。發(fā)生的其他費(fèi)用如果不影響每萬份基金份額收益小數(shù)點(diǎn)后第二位的，則于發(fā)生時直接計(jì)入基金損益。

　　(10)基金的收益分配原則

　　基金收益分配采用紅利再投資分紅方式，投資者可通過贖回基金份額方式實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金紅利收益。

　　每一基金份額享有同等分配權(quán)。

　　本基金每日進(jìn)行基金收益公告，以每萬份基金份額收益為基準(zhǔn)，為投資者每日計(jì)算當(dāng)日收益并分配。

　　在符合法律法規(guī)的前提下，本基金根據(jù)每日收益情況將當(dāng)日收益全部分配，即當(dāng)日收益分配比例為100%。如當(dāng)日收益為正，則相應(yīng)增加基金份額；如當(dāng)日收益為負(fù)，則不進(jìn)行收益分配并相應(yīng)減少基金份額，保持基金單位凈值為1元人民幣。

　　投資者當(dāng)日收益的精度為0.01元，第三位采用截位方式，因截位形成的余額計(jì)入基金資產(chǎn)進(jìn)行再次分配。

　　當(dāng)日申購的基金份額不享有當(dāng)日分紅權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額享有當(dāng)日分紅權(quán)益。

　　3、 主要稅項(xiàng)

　　根據(jù)財(cái)稅字［2002］年128號文《關(guān)于開放式證券投資基金有關(guān)稅收問題的通知》、財(cái)稅［2004］年78號《財(cái)政部國家稅務(wù)總局關(guān)于證券投資基金稅收政策的通知》及其他相關(guān)稅務(wù)法規(guī)和實(shí)務(wù)操作，主要稅項(xiàng)規(guī)定如下：

　　以發(fā)行基金方式募集資金，不屬于營業(yè)稅征收范圍，不征收營業(yè)稅。

　　對投資者(包括個人和機(jī)構(gòu)投資者)從基金分配中取得的收入，暫不征收個人所得稅和企業(yè)所得稅。

　　自2004年1月1日起，對證券投資基金(封閉式證券投資基金，開放式證券投資基金)管理人運(yùn)用基金買賣股票、債券的差價收入，繼續(xù)免征營業(yè)稅和企業(yè)所得稅。

　　4、 關(guān)聯(lián)方關(guān)系及關(guān)聯(lián)交易

　　(1)關(guān)聯(lián)方

　　下述關(guān)聯(lián)交易均在正常業(yè)務(wù)范圍內(nèi)按一般商業(yè)條款訂立。

　　(2)通過關(guān)聯(lián)方席位進(jìn)行的交易

　　本基金承擔(dān)的席位使用費(fèi)，以彌補(bǔ)券商相關(guān)的席位費(fèi)用為原則，而不依據(jù)交易量。該席位使用費(fèi)在本會計(jì)年度內(nèi)采用直線法攤銷或預(yù)提。

　　(3)基金管理人報酬

　　基金管理人報酬是基金管理費(fèi)，基金管理人長信基金管理有限責(zé)任公司的管理人報酬按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.33%年費(fèi)率逐日計(jì)提，按月支付。計(jì)算公式為：

　　　 日基金管理費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值×０.33%／當(dāng)年天數(shù)

　　本基金在本會計(jì)期間計(jì)提基金管理費(fèi)人民幣3，772，034.64元。

　　(4)基金托管費(fèi)

　　基金托管人中國農(nóng)業(yè)銀行的托管費(fèi)按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.1%年費(fèi)率逐日計(jì)提，按月支付。計(jì)算公式為：

　　　 日托管費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值×０.1% ／ 當(dāng)年天數(shù)

　　本基金在本會計(jì)期間計(jì)提基金托管費(fèi)人民幣1，143，040.76元。

　　(5)基金銷售費(fèi)

　　銷售機(jī)構(gòu)的銷售費(fèi)用按前一日的基金資產(chǎn)凈值的0.25%年費(fèi)率逐日計(jì)提，按月支付。計(jì)算公式為：

　　日基金銷售費(fèi)＝前一日基金資產(chǎn)凈值×０.25%／當(dāng)年天數(shù)

　　本基金在本會計(jì)期間計(jì)提基金銷售費(fèi)人民幣2，857，602.36元，其中中國農(nóng)業(yè)銀行人民幣2，599，263.13元，長信基金管理有限責(zé)任公司人民幣117，533.15元。

　　(6)與關(guān)聯(lián)方進(jìn)行銀行間同業(yè)市場的債券(含回購)交易

　　5、 主要會計(jì)報表項(xiàng)目說明

　　A 應(yīng)收利息

　　B 債券投資成本

　　本項(xiàng)目反映的是采用攤余成本法攤余的債券投資成本。

　　C待攤費(fèi)用

　　D應(yīng)付收益

　　本項(xiàng)目反映的是已經(jīng)分配將于下一工作日支付投資者的收益。

　　E預(yù)提費(fèi)用

　　F 實(shí)收基金

　　G 債券差價收入

　　H 其他費(fèi)用

　　I 分配基金凈收益

　　6、本報告期末不存在流通轉(zhuǎn)讓受到限制的基金資產(chǎn)。

　　六、 投資組合報告

　　(一)本期末基金資產(chǎn)組合情況

　　　 (二)按投資品種分類的債券投資組合

　　(三)賣出回購證券

　　本期末賣出回購證券合計(jì)為460，275，000.00元，占基金資產(chǎn)凈值的14.41%。

　　(四)基金投資組合的剩余期限

　　截至2004年6月30日，基金持有的投資組合平均剩余期限為163.99天，剩余期限分布比例如下：

　　(五)基金投資前五名債券明細(xì)　

　　(六)報告附注

　　1、報告期內(nèi)基金投資的前十名證券的發(fā)行主體沒有被監(jiān)管部門立案調(diào)查的，在報告編制日前一年內(nèi)也沒有受到公開譴責(zé)、處罰。

　　2、其他資產(chǎn)的構(gòu)成

　　3、本基金不持有處于轉(zhuǎn)股期的可轉(zhuǎn)換債券。

　　七、 基金份額持有人

　　(一)期末基金份額持有人戶數(shù)：180，468

　　(二)期末平均每戶持有基金份額：17，696.82

　　(三)基金份額持有人構(gòu)成：

　　八、開放式基金份額變動

　　九、 重大事件揭示

　　(一)本期本基金未召開基金份額持有人大會。

　　(二)基金管理人、基金托管人的專門基金托管部門本期未發(fā)生重大人事變動。

　　(三)本期沒有涉及基金管理人、基金財(cái)產(chǎn)、基金托管業(yè)務(wù)的訴訟。

　　(四)本期基金投資策略沒有改變。

　　(五)基金收益分配事項(xiàng)。

　　根據(jù)基金合同，本期本基金根據(jù)每日收益情況將當(dāng)日收益全部分配，即當(dāng)日收益分配比例為100%。投資者當(dāng)日收益的精度為0.01元，第三位采用截位方式，因截位形成的余額計(jì)入基金資產(chǎn)進(jìn)行再次分配。當(dāng)日申購的基金份額不享有當(dāng)日分紅權(quán)益，當(dāng)日贖回的基金份額享有當(dāng)日分紅權(quán)益。

　　(六)本期本基金沒有改聘為基金審計(jì)的會計(jì)師事務(wù)所。

　　(七)本期基金管理人、托管人及其高級管理人員沒有受監(jiān)管部門稽查或處罰的情形。

　　(八)本報告期基金租用證券公司專用交易席位的有關(guān)情況如下：

　　長信基金管理有限責(zé)任公司

　　二○○四年八月二十六日