海外欠賬類型

　　文\本刊記者 席秀梅

   “集團(tuán)公司”型

　　福建一外貿(mào)公司接洽了國外某“集團(tuán)公司”，據(jù)說該集團(tuán)公司在很多國家有分公司和辦事處，公司不放心，派人出國考察該集團(tuán)老板家，結(jié)果發(fā)現(xiàn)富麗堂皇，實力雄厚的樣子， 所以公司很滿意，以為找到了大買家，于是放心采用了賒銷的結(jié)算方式。

　　結(jié)果，公司發(fā)貨后拿不到貨款，至今被拖欠了大量貨款，原來，該“集團(tuán)”無任何資產(chǎn)，現(xiàn)在已到名存實亡的境地。這是怎么回事呢？

　　原來，在很多國家，法律上對公司的名稱沒有限定，不論公司大小，都可以叫某某集團(tuán)公司。而中國的集團(tuán)公司是根據(jù)注冊資金的規(guī)模來要求的，稱得上"集團(tuán)公司"的一定是有一定規(guī)模的大公司，這點與國外大不相同。按中國的習(xí)慣去衡量國外公司，自然容易上當(dāng)。

　　外國公司多是有限責(zé)任公司，公司的欠款只能以公司的資產(chǎn)償還，不會涉及其他的自然人。債務(wù)公司的法人代表可能非常富有，但并不能代表他開辦的公司也資金雄厚，上述的案情清楚地表明了這一點。

　　解決方案：上述外貿(mào)公司花了很多時間和金錢派人出國了解情況，但得到的信息并不準(zhǔn)確，不如將資信調(diào)查委托給專業(yè)公司做，在規(guī)定時間內(nèi)，就可以掌握客戶資信情況。

　　“皮包公司”型

　　2000年10月，中國西部某省一家房地產(chǎn)公司迎來了一位來自香港A公司的業(yè)務(wù)代表，香港A公司自稱是總部設(shè)在美國的世界信托集團(tuán)(又稱歐美集團(tuán))亞太地區(qū)代理，可為中國企業(yè)提供優(yōu)惠貸款，但項目融資金額最少須在1000美元以上。房地產(chǎn)公司大喜過望，把來自香港的"財神爺"視為貴賓。

　　據(jù)介紹，世界信托集團(tuán)的創(chuàng)辦人和總裁是金融“大鱷”索羅斯的同事，該集團(tuán)在瑞士設(shè)有分部。香港公司作為融資中介，收取一定比例的傭金，中方不得越過香港方面和外方聯(lián)系。

　　房地產(chǎn)公司此次欲貸款1500萬美元，香港A公司表示須預(yù)先收取200萬元人民幣風(fēng)險保證金。這讓房地產(chǎn)公司起了疑：如果香港公司收到保證金后不能融資怎么辦？香港、美國和瑞士公司的真實背景到底如何，會不會是騙局呢？

　　他們輾轉(zhuǎn)委托調(diào)查該公司的資信情況。一周以后，一份詳細(xì)的資信報告顯示，該香港公司名為投資集團(tuán)公司，注冊資金只有1萬元港幣，實投資金只有2個港幣。從1993年成立至今，只做過一些小額貿(mào)易，根本沒有從事過金融中介方面的業(yè)務(wù)。該公司的注冊地址是一家香港會計服務(wù)公司的辦公地址，服務(wù)公司為其提供賬務(wù)和聯(lián)絡(luò)通訊服務(wù)(這種服務(wù)公司專門為皮包公司服務(wù))。除總經(jīng)理本人外，公司沒有雇員。從報告來看，顯然這是一家典型的"皮包"公司。

　　接著，美國公司的調(diào)查報告也顯示，在美國特拉華州有以該公司名稱注冊的公司存在，但沒有登記地址、負(fù)責(zé)人和電話，在其他公共部門也查不到該公司的任何資料。據(jù)了解，由于特拉華州注冊公司非常便宜，手續(xù)又簡單，很多公司都在此注冊，但無任何經(jīng)營活動，實際是一些空殼公司。

　　而對瑞士公司的調(diào)查結(jié)果令房地產(chǎn)公司徹底清醒過來。該公司在瑞士根本沒有進(jìn)行商業(yè)登記。

　　在大量的招商引資活動中，這類上當(dāng)受騙的情況屢有發(fā)生。目前，由于信息不靈和與國際市場接觸較少，中國中西部地區(qū)大中型國有企業(yè)和地方政府成為國際騙子的主要目標(biāo)。

　　解決方案：面對真假難辯的“財神爺”和花樣翻新的騙術(shù)，最有效的防范手段之一是按照國際慣例調(diào)查對方的全面資信情況，做到知己知彼，防患未然。

　　“國際騙子”型

　　在山東省某進(jìn)出口公司的會議室里，加拿大箱包批發(fā)商G公司總裁COLIN先生詳細(xì)闡述著G公司作為全球性大公司，正在迅速擴大業(yè)務(wù)、占領(lǐng)市場。并強調(diào)，由于采購數(shù)量巨大，因此只接受D/A遠(yuǎn)期結(jié)算方式，同時，COLIN先生還將密密麻麻記載著他們擬洽談的數(shù)十家中國外貿(mào)公司的名單出示給山東公司的老總看。山東公司通過側(cè)面了解，未發(fā)現(xiàn)該公司有不良記錄。權(quán)衡再三，山東公司以D/A60天方式與G公司簽署了25萬美元的合同。

　　3天后，COLIN先生來到江蘇常州，并向常州公司也提出了D/A遠(yuǎn)期結(jié)算的要求。他還出示了山東公司與其簽署的D/A60天的合同向常州公司施壓。但常州公司最終只接受D/P即期結(jié)算方式。COLIN先生在常州共簽訂了19萬美元的合同。

　　COLIN先生隨后又在南京、廈門、天津、北京等地采用相同手段，和另外6家進(jìn)出口公司簽訂了總額為200萬美元的合同，所采用的結(jié)算方式大部分為D/A遠(yuǎn)期，少量為D/P即期。

　　中國各家公司在簽約后均積極備貨，并按時發(fā)運。在貨物到達(dá)加拿大港口后，對于D/P即期的貨物，G公司均不理不睬，拒絕付款提貨，并要求改為D/A遠(yuǎn)期。天津公司迫于無奈，在堅持2個月后被迫放貨；常州公司始終拒絕放貨，最終貨物被船公司沒收。

　　對于D/A遠(yuǎn)期的貨物，在貨款到期后，G公司開始用種種手段和借口拖延貨款。借口有：資金緊張、總裁出差、電腦故障、質(zhì)量問題等。

　　當(dāng)一家中國公司前往加拿大了解情況時，發(fā)現(xiàn)G公司已從原辦公地遷出，不知去向，所有電話、傳真均已無人接聽。至此，G公司的詐騙行為徹底暴露。

　　國家外經(jīng)貿(mào)部有關(guān)部門從1997年3月就發(fā)現(xiàn)，G公司在與中國公司貿(mào)易中存在大量欠款行為，并向各省外經(jīng)貿(mào)委通報，但未引起所有外貿(mào)公司的注意和重視。

　　解決方案：由于中國外貿(mào)企業(yè)信息不靈，相互之間又互不通氣，加上風(fēng)險意識不強，缺乏有效的防范手段等原因，使得詐騙屢屢得逞。所以應(yīng)當(dāng)及時搜集有關(guān)信息，并互相通報。

　　(以上案例由商務(wù)部研究院信用管理部提供）