美、加聯手對美林前交易員涉嫌四千萬“洗錢丑聞”進行調查，金額之巨創歷史之最

　　本周，美國媒體上“洗錢”兩字頻頻爭得眼球。先是周二美國美林證券公司前首席能源交易員涉嫌通過空殼公司洗走所盜竊的公司的4300萬美元“丑聞”被曝光。接著，周三，匯豐控股發言人稱，該公司已任命特瑞莎·帕斯為執行副總裁，這位曾在曼哈頓的美國聯邦檢察官辦公室反洗錢檢控部門擔任主管的反黑巾幗，將負責監控匯豐控股在美國的反洗錢運 動。

　　-用空殼公司洗錢是“無厘頭”資金常用方法

　　本周，兩條與反洗錢有關的新聞一正一負：匯豐控股發言人稱，美國聯邦儲備委員會曾在今年初要求匯豐控股加強內部控制，改進10000美元以上的大額資金交易報告系統，公司任命反黑英雄特瑞莎帕通為執行副總裁積極參與。而與此同時，另一條反洗錢新聞的主角———美林前任能源銷售和交易子公司負責人丹尼爾·戈登已被美國和加拿大兩國檢察官聯手調查。

　　據報道，涉嫌盜竊4300萬美元的丹尼爾·戈登的做法是通過將錢轉入兩個分別注冊在加勒比海小島和馬紹爾群島的空殼公司，然后經過反復轉賬將錢納入自己腰包。整個洗錢過程看似天衣無縫。

　　銀行投資分析師認為，世界眾多離岸中心都普遍存在資本攜帶人逃稅和洗錢問題。通過空殼公司洗錢是不少“無厘頭”資金最好的“易容”方法。英屬維爾京群島，這個在世界版圖上幾乎不被人注意的小地方，卻是全球外逃資本的反應堆。這個加勒比海上的只有153平方公里的彈丸之地聚集了全球35萬家公司，平均每月新增2000家公司。

　　自然資源并不豐富的維爾京群島招財的法寶是免稅，即允許外國企業在本地設立“離岸公司”,并提供極為優惠的政策：在當地設立的公司除每年交納營業執照續牌費外，免交所有當地稅賦；公司無注冊資本最低限制，任何貨幣都可作為資本注冊；注冊公司只需一位股東和董事，公司人員中也不必有當地居民；無需申報管理者資料，賬目和年報也不必公開。

　　與維爾京齊名的還有百慕大、開曼群島以及南太平洋島國薩摩亞以及中美洲的伯利茲等。

　　據介紹，為了使大規模的資金合法化，犯罪分子多采用兩種方式洗錢：其一，通過金融業做再投資；其二，購買房地產或黃金、珠寶等，變“黑錢”為合法有形資產。第一步，將錢存入金融機構。第二步，進行小范圍少風險的金融交易，將余額轉到其他賬戶，例如期貨賬戶，使錢的真實來源模糊。第三步，將資金轉回到市場，使之好像來自合法渠道，例如關閉期貨交易賬戶并將余額打進銀行賬戶。

　　對這些黑錢處理的手法還有通過多開發票金額、虛訂合同、虛假的還款計劃或直接將資金劃轉到國際銀行的賬戶上。在這些非法資金轉移到全球銀行體系的過程中，很少被問及資金來源。

　　-每年1萬億至3萬億美元“洗出”合法身份

　　聯合國2002年公布的一組統計數據表明，全世界每年約有1萬億至3萬億美元的不明資金，通過洗錢方式獲得合法身份。這股相當于全球國民生產總值2%-5%的巨額資金不僅為各種犯罪活動提供了溫床，還嚴重影響了國家金融機制的正常運轉。隨著經濟全球化趨勢的走強，國際洗錢活動日益猖獗。不久前，北約曝出丑聞，該組織一名負責東歐事務的專家因涉嫌幫助國際販毒組織洗錢而被捕，涉案金額高達1.2億英鎊。

　　事實上，洗錢的陰霾在世界各地滋生。以瑞士為例，瑞士銀行業長期奉行的銀行保密制度為犯罪分子的洗錢活動提供了合法外衣。瑞士銀行家協會曾透露，瑞士銀行業掌握著全球35%以上的私人資本，總價值在3.7萬億瑞郎(1瑞郎約合人民幣5.7元)左右，無論是前菲律賓總統馬科斯，還是尼日利亞前領導人薩尼·阿巴查、秘魯前情報機關首腦蒙特西諾斯以及安哥拉政府債權案件等，都無一例外地與瑞士的銀行有千絲萬縷的聯系。

　　大筆進入資本市場的資金暗流曾經令歐元喜憂參半。有經濟學家估計，在歐元區大約有5000億歐元黑錢充斥市場。其產值相當于區域內國內生產總值的16%。-全球反洗錢掀起驟風

　　據稱，英屬維爾京群島目前已修改了公司注冊的有關規則。其一，取消股票無記名制度，無記名股票必須由托管機構集中保管，公司必須把最終受益人的資料提供給官方；其二，如果政府認為某個公司或賬戶涉嫌洗黑錢，當地最高法院發出搜查令后，離岸公司的資料必須公開。

　　而目前瑞士規定銀行在從事64000美元以上的交易前，必須確定客戶的真實身份。所有的銀行、律師、會計師、保險經紀人和金融咨詢人員都必須向專門部門報告任何有懷疑的金融交易。

　　美國“銀行機密法”規定，從事1億美元以上的大規模交易必須向財政部報告。去年底，紐約百老匯國民銀行因沒有依法建立反洗錢制度和未報告大額可疑資金流動，被罰400萬美元。

　　今年3月，中國也實施了《金融機構反洗錢規定》、《人民幣大額和可疑支付交易報告管理辦法》和《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告》三大反洗錢法規。與此同時，歐盟委員會規定，每個出入歐盟邊界、隨身攜帶價值1.5萬歐元以上各種現金、信用卡以及有價證券的人都要在海關填寫申報單。

　　據報道，丹尼爾·戈登的做法是通過將錢轉入兩個空殼公司，然后經過反復轉賬把錢“洗”進了自己的腰包。

　　據稱，戈登先是設立了兩個離岸空殼公司，一家在加勒比海的小島上，名叫獵鷹能源控股公司，另一家在馬紹爾群島，叫做鴕鳥資本公司。這兩家公司都由新港太平洋財務集團控制。而新港公司專門通過設立離岸公司牟利。有一種說法是，戈登向美林謊稱，“獵鷹”是一家國際性能源公司，2000年8月，美林將4300萬美元匯至瑞士蘇黎世AIG私人銀行有限公司，存入新港集團的賬戶下，用以支付一個由戈登編造的虛假合同。另一種說法是戈登以購買交易潛虧保險為名挪用了公司4300萬美元。

　　戈登通過新港賬戶轉賬，將錢劃到他控制的“獵鷹”里，之后又轉移給“鴕鳥”，最終將錢匯到自己持有的紐約帝王控股公司。不出三個月，“帝王”購買了一個從事數據保管業務的私有公司的百分之七十股份。該公司的現任首席執行官是丹尼爾·戈登的父親，而丹尼爾·戈登是董事會主席。繞了一大圈，洗錢過程終于完成了。

　　-術語鏈接

　　-洗錢：起源于20世紀20年代，美國芝加哥黑手黨的一個金融專家購買了一臺投幣式洗衣機，在每天晚上計算當天的洗衣收入時，他把非法所得贓款加入其中，再向稅務官申報納稅，扣去其應繳的稅款外，剩下非法得來的錢財就成了他的合法收入。

　　-洗錢犯罪：即指行為人明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、走私犯罪及恐怖犯罪的非法所得及其產生的收益,而隱瞞或掩藏其性質和來源的一種行為。換句話說,就是犯罪分子以各種手段將上述違法所得在形式上變成合法資金,“把黑錢洗成白錢”。

　　-可疑外匯資金：主要是指資金交易的頻率、資金的來源、去向以及用途等方面不符合有關的規定,被視為可疑資金交易。比如,一個企業,它的注冊資金很少,經營規模很小,但是,它頻繁地發生大額資金的支付、轉移。

　　可疑外匯交易涵蓋31種情況,如:居民個人在境內存入大量外幣,在境外進行大量資金劃轉或提取現金等;企業外匯賬戶中沒有提取大量外幣現金,卻有規律地存入大量外幣現金。另外,對“居民個人辦理個人實盤買賣業務時,頻繁轉換幣種,明顯不謀求贏利”等24種涉嫌洗錢的行為,金融機構也應及時進行核查并上報。