“中國財(cái)富管理50人論壇第二屆年會(huì)”于2014年1月10日在北京舉行。上圖為中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司總裁萬峰。(圖片來源：新浪財(cái)經(jīng) 梁斌 攝)

　　新浪財(cái)經(jīng)訊 “中國財(cái)富管理50人論壇第二屆年會(huì)”于2014年1月10日在北京舉行。上圖為中國人壽保險(xiǎn)股份有限公司總裁萬峰。

　　以下為演講實(shí)錄：

　　萬峰：我演講的題目是我國社會(huì)保障制度的改革和商業(yè)人壽保險(xiǎn)的發(fā)展，剛才張所長講了我國已經(jīng)進(jìn)入一個(gè)老齡化的社會(huì)，那么現(xiàn)在養(yǎng)老的問題人們非常關(guān)注，再加上醫(yī)療的問題，社會(huì)保障制度現(xiàn)在已經(jīng)成為大家非常關(guān)注，老百姓非常關(guān)心，政府非常關(guān)注的事情，也涉及到我們廣大人民切身利益的民生。

　　那么現(xiàn)在我國的社會(huì)保障制度面臨及其嚴(yán)峻的挑戰(zhàn)，那么這些挑戰(zhàn)歸納起來有這么幾個(gè)方面，一個(gè)就是我們的老齡化社會(huì)已經(jīng)過早的到來，我說這個(gè)過早的到來指什么呢？我們跟發(fā)達(dá)國家走進(jìn)養(yǎng)老階段不同，我們現(xiàn)在普通的說法叫做未富先老，所以我覺得這是第一個(gè)挑戰(zhàn)，第二個(gè)挑戰(zhàn)多年來實(shí)行的獨(dú)生子女政策，現(xiàn)在已經(jīng)逐漸的顯現(xiàn)出它的影響力，除了降低人口以外，但另一方面也正在影響著勞動(dòng)力人口的形成，而且一方面是勞動(dòng)力人口在減少，另一方面被撫養(yǎng)的人群在增加，所以現(xiàn)在現(xiàn)在企業(yè)面臨的負(fù)擔(dān)非常重。

　　第三個(gè)就是隨著政府對(duì)民生的關(guān)注，我國在養(yǎng)老醫(yī)療等社會(huì)保障方面的開支逐年增大，前天中央政府又公布了養(yǎng)老金又提高10%，雖然這都是好事，但大家也知道，得需要錢，得需要財(cái)政拿錢。那么一方面生活保障水平在提高，另一方面財(cái)政的壓力越來越大。我前兩天看媒體的報(bào)告預(yù)測我們國家社會(huì)保障的支出大概是在2030年，還是2040年就是整個(gè)的支出預(yù)測需要占到當(dāng)年GDP的90%以上，也就是說我們的社會(huì)保障負(fù)擔(dān)今后成一個(gè)逐年增加的趨勢。那么所有這些問題帶來的還有一個(gè)問題，就是我們現(xiàn)在整個(gè)社會(huì)保障，特別是養(yǎng)老，我們國家現(xiàn)在實(shí)行的是現(xiàn)收現(xiàn)付制的模式，國際上一共有兩種模式，一種是現(xiàn)收現(xiàn)付制，一種是積累制。多年來由于我們?nèi)丝谀挲g偏小，我們長期以來執(zhí)行的是現(xiàn)收現(xiàn)付制，這種在人口年輕的時(shí)候沒有太大的壓力反而是一個(gè)好事，這就是我們講的人口紅利。但是隨著人口年輕比重在降低，老年人口的加重，現(xiàn)在的現(xiàn)收現(xiàn)付制已經(jīng)不能夠滿足日益發(fā)展的需要。

　　比如說我們養(yǎng)老保險(xiǎn)體制走的歷程最早是從縣級(jí)統(tǒng)籌，縣級(jí)統(tǒng)籌負(fù)擔(dān)不了變成市級(jí)統(tǒng)籌，市級(jí)統(tǒng)籌負(fù)擔(dān)不了變成省級(jí)統(tǒng)籌，現(xiàn)在又在謀劃全國的統(tǒng)籌，為什么搞這種越來越往上的統(tǒng)籌，根本的原因就是地方財(cái)政負(fù)擔(dān)越來越重，已經(jīng)收入不夠支出。所以我們國家基本上存在著增長的需求與負(fù)擔(dān)能力現(xiàn)在是一個(gè)非常矛盾的焦點(diǎn)。這就是我們現(xiàn)在所面臨巨大的挑戰(zhàn)，我國社會(huì)保障制度面臨巨大的挑戰(zhàn)這是我講的第一個(gè)方面。第二個(gè)我想講講面對(duì)這樣的挑戰(zhàn)，我們國家現(xiàn)在采取的對(duì)策是什么，我們國家從過去這10年來已經(jīng)高度重視社會(huì)保障制度的改革這個(gè)問題，從16屆六中全會(huì)以來，也就是2006年以來頻繁的出臺(tái)了關(guān)于改革的相關(guān)文件和相關(guān)辦法。那么十七大的時(shí)候提出了加快建立覆蓋城鄉(xiāng)居民的社會(huì)保障體系，2009年國務(wù)院又開展新農(nóng)保的試點(diǎn)意見，也就是政府通過購買保險(xiǎn)服務(wù)的形式通行新型農(nóng)村養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展，2010年的時(shí)候，又出臺(tái)了社會(huì)保險(xiǎn)法，提出了廣覆蓋可持續(xù)的基本方針，在2011出臺(tái)的十二五規(guī)劃當(dāng)中明確的提出保險(xiǎn)監(jiān)管部門與國家相關(guān)部門開始研究遞延稅養(yǎng)老辦法。2012年6部委又發(fā)布了關(guān)于城鄉(xiāng)居民大病保險(xiǎn)，交由保險(xiǎn)公司來運(yùn)作。2013年的9月又出臺(tái)了關(guān)于加快發(fā)展養(yǎng)老服務(wù)若干意見，這是國務(wù)院的，10月份又出臺(tái)了關(guān)于促進(jìn)健康保險(xiǎn)業(yè)服務(wù)的若干意見。

　　我列舉的這些文件精神就說明了一個(gè)，就是中央政府現(xiàn)在高度的關(guān)注社會(huì)保障制度的改革，在積極的應(yīng)對(duì)當(dāng)前所面臨的挑戰(zhàn)。這些基本的精神就是一句話，社會(huì)保障制度的改革。那么改革的方向通過十八屆三中全會(huì)以及中央經(jīng)濟(jì)工作會(huì)議還有城鎮(zhèn)化工作會(huì)議透露出來的信息使我們可以看到今后改革的方向就是從負(fù)擔(dān)方面來講，那么由過去的單一的由政府負(fù)擔(dān)，逐步向著由政府企業(yè)個(gè)人三方面共同負(fù)擔(dān)發(fā)展。那么從方式上，下一步的方式那就是由現(xiàn)在的現(xiàn)收現(xiàn)付制，向積累式過渡。那么從整個(gè)社會(huì)的人文大眾觀念上來講我感到要改變的就是中國現(xiàn)在是儲(chǔ)蓄養(yǎng)老變成保險(xiǎn)養(yǎng)老。

　　那么我想講的第三個(gè)問題就是社會(huì)保障制度的改革對(duì)中國商業(yè)保險(xiǎn)所產(chǎn)生什么樣的影響，剛才張所長講了理財(cái)產(chǎn)品，過去10年來中國保險(xiǎn)業(yè)，特別是人壽保險(xiǎn)業(yè)在理財(cái)產(chǎn)品的發(fā)展上應(yīng)該說是發(fā)展很大的，也就是說理財(cái)產(chǎn)品是當(dāng)前保險(xiǎn)業(yè)發(fā)展的主要產(chǎn)品，其實(shí)這種發(fā)展對(duì)保險(xiǎn)業(yè)來講我個(gè)人認(rèn)為是一個(gè)不是它真正的主業(yè)，保險(xiǎn)業(yè)真正的主業(yè)應(yīng)該是基于保障性的產(chǎn)品，在國際上來講無論是歐美第一大壽險(xiǎn)市場，還是日本第二大壽險(xiǎn)市場，還是亞洲興起的臺(tái)灣，香港，新加坡，韓國這些保險(xiǎn)市場，其實(shí)主要的產(chǎn)品都是保障性產(chǎn)品。這里的保障性產(chǎn)品所指的一是養(yǎng)老，二是醫(yī)療，第三個(gè)就是人壽保險(xiǎn)。理財(cái)性產(chǎn)品占的是比較少的。

　　所以說我們國家保障制度的改革發(fā)展的方向是改變現(xiàn)在的養(yǎng)老醫(yī)療體制，轉(zhuǎn)向由商業(yè)保險(xiǎn)公司承擔(dān)，所以我說下一步改革的紅利，我們中央政府已經(jīng)提出來要通過改革來創(chuàng)造紅利，那我覺得社會(huì)保障制度改革所創(chuàng)造紅利最大的收益者就是中國的商業(yè)保險(xiǎn)公司，特別是人壽保險(xiǎn)公司。那么商業(yè)的保險(xiǎn)公司在社會(huì)保障制度改革中它所占的比重是多少，發(fā)揮什么作用呢，我這里面查了一個(gè)數(shù)字，比如說在美國，美國現(xiàn)在的保障制度在整個(gè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)制度當(dāng)中，養(yǎng)老金的資產(chǎn)當(dāng)中72%是私人部門，也就是商業(yè)部門公司所辦的，28%是政府的，英國11%是政府部門的，89%是私人的，加拿大57%是政府的，43%是個(gè)人的，就是說在這些成熟的發(fā)達(dá)的國際市場上，就是說發(fā)達(dá)的國家社會(huì)保證制度政府不是拿大頭的，是商業(yè)的行為，商業(yè)的養(yǎng)老保險(xiǎn)是占大頭的。所以中國社會(huì)保障制度改革后，保險(xiǎn)公司將來會(huì)扮演及其重要的角色。

　　總之我覺得我們的社會(huì)保障制度改革已經(jīng)到了刻不容緩的地步，國家已經(jīng)正在加快這個(gè)步伐來促進(jìn)保障制度的改革，這些保障制度改革我就舉一個(gè)例子來說明一下，舉一個(gè)數(shù)字，到2012年底我們國家養(yǎng)老保險(xiǎn)的資產(chǎn)占當(dāng)前GDP的比重是2.5%，如果算成金額的話合成美元大概是2078億美元，同年美國養(yǎng)老保險(xiǎn)資產(chǎn)占GDP的比重是108%，總金額是16萬億美元。美國總?cè)丝谑嵌嗌伲�不�?個(gè)億，中國的老年人口是多少不到3個(gè)億，我們不到3個(gè)億的人口只有2000億美元，人家總?cè)丝谟?6萬億，從這個(gè)看我們的養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展前景有多大，我們的社會(huì)保障制度是必須得改革。你再看日本，日本它的養(yǎng)老資產(chǎn)占當(dāng)年GDP的比重是62%，加拿大占84%，所以我們國家從這方面來講，那么商業(yè)保險(xiǎn)怎么樣才能夠促進(jìn)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展，這里面最主要的一個(gè)就是稅收優(yōu)惠支持。在2013年底我們國家公布了對(duì)企業(yè)年金實(shí)行稅收優(yōu)惠政策，也就是說現(xiàn)在企業(yè)年金可以享受4%的稅收優(yōu)惠，這種在國際上通行的是遞延稅稅收優(yōu)惠政策，這種政策凡是在發(fā)達(dá)的國家，比如說美國，歐洲，日本，加拿大，凡是說商業(yè)保險(xiǎn)，商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)發(fā)展好的，都有這種稅收優(yōu)惠政策自支持。比如說加拿大去年9月份我隨中組部的一個(gè)考察團(tuán)到加拿大，我們專門研究了這個(gè)問題，加拿大政府采取的就是這樣的政策，就是說個(gè)人工資的5%必須強(qiáng)制性的參加企業(yè)年金保險(xiǎn)，這就是它的社會(huì)保險(xiǎn)，然后毛收入的18%可以享受稅收優(yōu)惠，只要買了養(yǎng)老保險(xiǎn)就都可以享受稅收優(yōu)惠，所以在這方面極大的促進(jìn)了加拿大私人商業(yè)養(yǎng)老保險(xiǎn)的發(fā)展。

　　我們國家呢？從2010年就開始研究遞延稅養(yǎng)老保險(xiǎn)，但是至今還沒有出臺(tái)，但是我們高興的看到對(duì)于企業(yè)年金已經(jīng)實(shí)行了稅收優(yōu)惠政策，那么對(duì)個(gè)人實(shí)行稅收優(yōu)惠促進(jìn)私人養(yǎng)老保險(xiǎn)業(yè)務(wù)的發(fā)展也為期不遠(yuǎn)了，我相信在未來社會(huì)保障制度改革是大勢所趨，在這個(gè)改革當(dāng)中商業(yè)保險(xiǎn)公司是最大的受益者，商業(yè)保險(xiǎn)公司也會(huì)承擔(dān)起社會(huì)養(yǎng)老保險(xiǎn)的責(zé)任。謝謝。