青海數碼網絡投資（集團）股份有限公司
三屆三次董事會決議公告
青海數碼網絡投資（集團）股份有限公司董事會于2001年8月10日在深圳市五洲賓館召開
了三屆三次董事會會議，會議應到董事9名，實際或委托表決董事8名，經會議審議通過以下
決議：
一、公司2001年中期報告及中期報告摘要；
二、公司2001年中期利潤分配預案。
公司報告期內共實現凈利潤20,160,5454.82元，加上上年度結轉未分配利潤19,986,398.41元，
實際可供股東分配的利潤合計為40,146,953.23元，2001年中期不進行利潤分配，也不進行公
積金轉增股本。
三、關于與青海白唇鹿股份有限公司簽訂銀行借款互保事宜，擔保最高額度為人民幣壹億元
（目前尚末簽署任何擔保協議）。
四、關于公司調整會計政策的議案
財政部以財政部財會（2000）25號發布了《企業會計制度》，并要求股份有限公司于2001年1
月1日起執行，原《股份有限公司會計制度—會計科目和會計報表》同時廢止，我公司的《財
務管理制度》也應按照《企業會計制度》要求進行修改。
（一）財務管理制度補充內容：
1、計提固定資產減值準備
《企業會計制度》規定企業應當在期末，對固定資產應進行逐項檢查，如果由于市價
持續下跌，或技術陳舊、損壞、長期閑置等原因導致其可收回金額低于帳面價值，應當將可
收回金額低于其帳面價值的差額作為固定資產減值準備。固定資產減值準備應按單項資產計
提。
當存在下列情況之一時，應當按照固定資產的帳面價值全額計提固定資產減值準備：
（1） 長期閑置不用，在可預見的未來不會再使用，且已無轉讓價值的固定資產；
（2） 由于技術進步等原因，已不可使用的固定資產；
（3） 雖然固定資產仍可使用，但使用后產生大量不合格產品的固定資產；
（4） 已遭毀損，以致于不再具有使用價值和轉讓價值的固定資產；
（5） 其他實質上已經不能再給企業帶來經濟利益的固定資產。
已全額計提減值準備的固定資產，不再計提折舊。
2、在建工程減值準備
期末，對在建工程項目進行逐項檢查，如果有證據表明在建成工程已經發生了
減值，應當計提減值準備。存在下列一項或若干項情況時，按單個在建工程項目的
可收回金額低于在建工程帳面價值的差額，計提在建工程減值準備：
（1） 長期停建，并且在預期未來三年內不會重新開工的建設項目；
（2） 在建項目無論在性能上，還是在技術上已經落后，并且給企業帶來的
經濟利益具有很大的不確定性；
（3） 其他足以證明在建工程項目發生減值的情形。
3、無形資產減值準備
期末，檢查各項無形資產預計給企業帶來未來經濟利益的能力，對預計可收回
金額低于帳面價值的，應當計提減值準備。
若存在下列一項或若干項情況時，按價單個無形資產項目的可收回金額低于無
形資產帳面價值的差額，計提無形資產減值準備：
（1）該無形資產已被其他新技術所代替，使其為企業創造經濟利益的能力受到
重大不利影響；
(2)該無形資產的市價在當期大幅下跌，并在剩余攤銷年限內可能不會恢復；
（3）該無形資產已超過法律保護期限，但仍然具有部份使用價值；
（4） 其他足以表明該項無形資產的帳面價值已高于可收回金額的情況。
4、長期待攤費用
《企業會計制度》取消了開辦費科目，將開辦費列入長期待攤費用項目，并要求在開始
生產經營當月一次攤銷計入管理費用。
（二）執行《企業會計制度》財務影響：
1、公司增加提取固定資產減值準備、在建工程減值準備、無形資產減值準備,經核查
資產狀況沒有需要提取減值準備的資產；
2、取消了開辦費科目，并要求在生產經營當月攤銷，我公司合并會計報表的子公司“青
海四維信用擔保有限公司”、“深圳信誠科技發展有限公司”按此規定要求分別攤銷開辦費
564,428.09元和614788.37元，影響合并會計報表當期損益金額1,179,216.46元。
青海數碼網絡投資（集團）股份有限公司
董 事 會
2001年8月10日
青海數碼網絡投資（集團）股份有限公司
三屆二次監事會決議公告
青海數碼網絡投資（集團）股份有限公司監事會于2001年8月10日在深圳市五洲賓館召開
了三屆二次監事會會議，會議應表決監事5名，實際表決監事5名，經會議審議通過以下決議：
1、公司2001年中期報告及中期報告摘要；
2、公司2001年中期利潤分配預案。
公司報告期內共實現凈利潤20,160,554.82元，加上上年度結轉未分配利潤
19,986,398.41元，實際可供股東分配的利潤合計為40,146,953.23元，2001年中期不進行利
潤分配，也不進行公積金轉增股本。
3、監事會對公司2001年度上半年的運作情況和經營決策進行了嚴格審查，現就有關情況獨立
發表意見如下：
公司董事、總經理及高級管理人員在履行職務時無違法、違規及違反公司章程或損害公
司利益、股東利益行為。
青海數碼網絡投資（集團）股份有限公司
監 事 會
2001年8月10日
