上市公司監管工作頭緒多、任務重、責任大，要做好這項工作，必須努力把握其內在規律，掌握監管工作的主動權。我們在實際工作中注意了正確認識和處理以下六個方面的關系。

　　一是正確處理“場上裁判”和業余“教練”的關系。監管者必須當好“裁判”，這是毫無疑問的。但是，現階段的監管工作實踐告訴我們，僅僅當好裁判員是不夠的。不管是上市公司，還是擬上市公司，大量的不規范現象除極少數是有意違規外，大多是缺乏相關的法規知識或認識水平有限所致。面對這種情況，我們通過調查與檢查活動，幫助管理者增強法律素養，提高其規范運作的自覺性，遠比檢查本身更重要。這就是說，我們在現場調查與檢查中當好“場上裁判”是我們的本職工作，做業余“教練”也是我們義不容辭的責任�；�于這種認識，我們在調查與檢查工作中，不搞就事論事，而是有針對性地向公司管理者宣傳有關法規，分析能否規范運作的利弊，并將其貫穿于現場檢查之外的匯報會、座談會、情況通報會及個別談話等各個環節。

　　二是正確處理管理監督與熱情服務的關系。作為監管者，很容易產生居高臨下的優越感，自覺不自覺地忽視為監管對象熱情服務的責任。這同“公仆”容易異化為“父母官”的情形是類似的。因此，我們經常告誡自己，為監管對象提供熱情服務與嚴格管理監督一樣重要，都是我們的份內職責，不可偏廢。對此，我們堅持做到，對來訪者熱情接待；對有關咨詢認真解答；對不正確的質問耐心說服；對一些求助事項，在有利于監管的原則下給予力所能及的幫助；對正確的批評、意見和建議，誠心聽取，并認真研究采納。

　　三是正確處理事前防范與事后監管的關系。我們在實踐中體會到， 上市公司監管工作有時需要事前去做，拖后了就等于沒有履行應盡職責；有時必須事后去做，提前了便超越職權范圍。例如，巡回檢查和專項核查，前者是為促進上市公司規范運作而普遍進行的工作，帶有明顯的“預防性”，后者則是針對具體違規嫌疑而進行的檢查，帶有一定的“事后性”。根據這一特點，我們注意了在巡回檢查中，盡量做到全面搞“體檢”，多打“預防針”；在專項核查時，則“無事不登三寶殿”，你不涉嫌違規我不管。再如，配股材料初審和信息披露審查，前者是事前把關，后者是事后審查。事前把關不能放過任何疑點，否則就為事后增加風險；事后審查，不能提前進行，否則就是越位越權，把自己拖進內幕知情人之中，平添了道德風險。又如，改制調查，從市場準入角度說，這是一項事前防范工作。但這其中也有個提前介入和到期調查的區別，前者應側重于事前防范，后者則應注重其事后評判。

　　四是正確處理主動監管與防止包攬的關系。我們在對進入輔導期的擬上市公司進行改制調查時，一度發現部分公司的 上市輔導效果不佳，公司運作的規范程度和管理人員的證券知識都遠遠不夠，于是我們在調查中便不厭其煩地宣講與傳授有關的知識。后來我們發現這種監管的主動精神固然可嘉，但效果并不理想。這種做法實際上是包攬了輔導機構應做的工作，我們做得越多，輔導機構的依賴性越強，越是不能盡職輔導。后來，我們改變了這種做法，調查中只接受咨詢，不主動輔導。同時通過制定《對輔導機構輔導工作的調查評估意見》，向輔導機構提出盡職要求，以增強他們的責任感。實踐證明，監管部門越是和輔導機構保持一定距離，輔導機構越是有了發揮其專業水平的廣闊空間。

　　五是正確處理日常監管與專題調研的關系。日常業務和調查的相互促進關系是不言而喻的。然而，在具體工作中也往往會在時間、人員和精力方面產生矛盾，重業務、輕調研的傾向是比較容易產生的。我們研究分析的題目，都是日常監管工作中遇到的難點、熱點問題，因而是有的放矢的。對這些問題的分析研究，獲得了理性認識，這又反過來對搞好日常監管工作具有很強的指導作用。

　　六是正確處理監管別人與規范自己的關系。俗話說，打鐵還得自身硬，要使監管別人具有說服力、權威性，自己的行為必然是規范的、高尚的。其中道理無須贅述。在規范自己方面，我們注意了以下幾點：首先，用制度規范自己。我們對有關上市公司的所有審查與檢查事項，其辦事程序、工作目標 、紀律要求等，都用制度形式確定下來，并向監管對象公開，使我們的監管工作進一步增強了透明化，有利于接受外界監督，有利于規范我們自身的行為。其次，用道德約束自己。我們經常講到的一句話，就是“秉公執法，不循私情”，公平、公正地處理你職權范圍內的事。并注意用知識武裝自己，用法律法規約束工作人員的行為。通過這些措施，我們正在努力實現我們的目標，即做一個內行的監管者、清醒的監管者、負責的監管者、廉潔的監管者。