本報記者 王爽　

　　企業(yè)動產融資破冰

　　-應收賬款可質押貸款，標志動產融資大門的開啟，同時也被視為破解中小企業(yè)貸款“堅冰”的開始。

　　10月11日下午，記者從人民銀行濟南分行召開的新聞通報會上了解到，人民銀行9月30日正式頒布《應收賬款質押登記辦法》，應收賬款質押登記公示系統(tǒng)也于本月起上線運行。這意味著，今后我省企業(yè)以自有應收賬款為擔保，就可向商業(yè)銀行申請貸款。

　　中小企業(yè)動產融資一舉盤活

　　應收賬款質押順利起航，得益于10月1日《物權法》的正式實施。而此前在《擔保法》框架下，企業(yè)融資擔保高度依賴于不動產。

　　山東省工行信貸管理部的劉洪波介紹說，早在2005年底，該行就已啟動“應收賬款托管”業(yè)務，但由于“名不正、言不順”，至今貸款余額不到10億元。

　　對于許多中小企業(yè)來說，由于受資質所限，既難以獲得銀行信用貸款，又缺乏房屋等不動產申請抵押貸款，由此導致中小企業(yè)融資難。

　　有調查估算，在我國中小企業(yè)總資產中約60%為應收賬款和存貨等動產。而目前我省約有中小企業(yè)55.5萬戶，截至2007年8月，全省中小企業(yè)質押貸款僅占全部貸款余額的7.37%。對此，人民銀行濟南分行征信管理處處長王富全告訴記者：“應收賬款質押的逐步推開，將一舉盤活中小企業(yè)動產融資。”

　　今天接受采訪的幾家商業(yè)銀行負責人表示，發(fā)放應收賬款質押貸款不僅擴大銀行客戶群體，同時接受應收賬款作擔保，還將改善融資擔保結構，進一步提高銀行資產質量。據統(tǒng)計，截至2007年8月，我省規(guī)模以上工業(yè)企業(yè)應收賬款凈額為2266億元，存在較大市場潛力。

　　實施關鍵在“登記”

　　《物權法》第228條規(guī)定“以應收賬款出質的，當事人應當訂立書面合同。質權自信貸征信機構辦理出質登記時設立。”因此，出臺相關質押登記辦法以及上線運行登記公示系統(tǒng)，正是緣于此。

　　《應收賬款質押登記辦法》規(guī)定，“應收賬款”是指權利人因提供一定的貨物、服務或設施而獲得的要求義務人付款的權利，包括現有的和未來的金錢債權及其產生的收益。

　　王富全認為，用應收賬款進行質押的關鍵在于，如何避免同一筆應收賬款之上的過度重復質押以及如何使貸款銀行擁有的質權產生對抗第三人的效力，從而妥善保護質權人等當事人的利益。“登記制度正可以有效解決這一問題。”王富全說。

　　記者了解到，公示登記的目的在于向公眾告知當事人某一擔保物之上存在擔保物權或其他權利，并根據登記時間確定權利受償順序。登記公示系統(tǒng)能夠揭示應收賬款上存在的擔保權益，使第三人通過查詢登記系統(tǒng)即能了解應收賬款上存在的權利質權，并在信貸決策時給予參考。此外，登記同時還可以產生對抗第三人的效力，以應收賬款出質并在該系統(tǒng)登記的，比出質在前但未在該系統(tǒng)登記的，享受優(yōu)先質權。

　　登記系統(tǒng)面向大眾開放

　　據介紹，應收賬款質押登記公示系統(tǒng)基于互聯網的電子化登記平臺(網址為www.pbccrc.org.cn/ar/)，全國統(tǒng)一聯網，面向社會大眾開放。

　　登記公示系統(tǒng)的用戶分為普通用戶和常用戶，普通用戶只能進行查詢操作，常用戶則還可進行登記。記者了解到，目前我省17市均已設立常用戶現場審核的辦公場所，各銀行、企業(yè)可以攜帶相關材料到當地人民銀行中心支行征信管理部門辦理。

　　公示系統(tǒng)面向社會公眾開放，會不會泄漏銀行與企業(yè)的商業(yè)秘密？對此，有關方面人士答復說，登記公示系統(tǒng)只要求記載質押合同的當事人的基本身份信息，質押財產的描述，達到界定質押的應收賬款的范圍即可，不要求提供當事人融資交易的細節(jié)，利益相關人可就登記內容作為線索，進一步調查交易細節(jié)。

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　　應收賬款質押成國際通行做法

　　應收賬款擔保融資已是國際主流趨勢。據世界銀行對全球130個國家和地區(qū)的調查，83%的國家和地區(qū)支持應收賬款質押融資。美國借助高效的動產擔保制度，包括應收賬款在內的動產質押融資已占中小企業(yè)融資的70%；加拿大建立起電子化動產登記系統(tǒng)，保證動產擔保物權得以實現。此外，應收賬款融資在國際貿易中也得到普遍應用，聯合國國際貿易委員會為此頒布了《2001年聯合國國際貿易中應收賬款讓與公約》。