韓雪萌

　　日前，中國銀監(jiān)會正式公布信息表明，全國農(nóng)村合作金融機構(gòu)圓滿完成了全國21300家法人機構(gòu)的26268億元貸款五級分類工作。這意味著，在銀監(jiān)會的大力推動下，全國農(nóng)村合作金融機構(gòu)實現(xiàn)了“用一年左右的時間完成由以期限管理為基礎(chǔ)的貸款四級分類向以風(fēng)險管理為基礎(chǔ)的貸款五級分類過渡”的工作目標，也意味著農(nóng)村合作金融機構(gòu)將開始新征程。

　　在全國農(nóng)村合作金融機構(gòu)全面開展貸款五級分類，是一件技術(shù)難度高、情況復(fù)雜的工作。但是，通過貸款五級分類摸清家底，對于合作金融機構(gòu)的下一步監(jiān)管與發(fā)展都具有重要意義。銀監(jiān)會在通過培訓(xùn)工作做好人才和業(yè)務(wù)知識的普及與強化后，為了保證貸款五級分類的順利實施，強化了科技建設(shè)，提高了工作實效。通過開發(fā)農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險分類偏離度現(xiàn)場檢查和統(tǒng)計分析軟件，對28個省(市、區(qū))的699家縣級農(nóng)村合作金融機構(gòu)進行貸款偏離度檢查。針對戶數(shù)多、單筆金額小、分類工作量大的特點，農(nóng)村合作金融機構(gòu)充分運用現(xiàn)代科技手段，改進貸款風(fēng)險管理。截至2006年末，已有天津、河北、山西、遼寧、黑龍江、上海、山東、湖南、廣東、廣西、云南、新疆等省(區(qū)、市)運行了貸款五級分類管理系統(tǒng)。遼寧省已實現(xiàn)全省聯(lián)網(wǎng)，所有法人客戶的信息均能從系統(tǒng)提取，農(nóng)戶貸款分類由系統(tǒng)自動進行。云南、山東等省對系統(tǒng)進行改造升級，實現(xiàn)了五級分類工作流程控制，提高了工作效率和分類效果。

　　在經(jīng)過一年努力之后，全國所有農(nóng)村合作金融法人機構(gòu)目前已經(jīng)全部完成了貸款五級分類工作。這是歷史上第一次較為全面、真實地反映了我國農(nóng)村合作金融機構(gòu)信用風(fēng)險狀況，達到了以分類摸風(fēng)險、以分類促管理、以分類促監(jiān)管、以分類促服務(wù)的預(yù)期目的。

　　記者通過采訪獲悉，此次貸款初分結(jié)果主要呈現(xiàn)以下特點：一是從機構(gòu)看，農(nóng)村信用社、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村

商業(yè)銀行的信用風(fēng)險依次降低、差距較大；二是從地區(qū)看，中部地區(qū)貸款不良率高于東、西部地區(qū)；三是從貸款期限看，短期貸款風(fēng)險高于中長期貸款；四是從貸款方式看，貸款風(fēng)險與擔保形式相關(guān)性很大，信用貸款風(fēng)險遠高于擔保貸款；五是從貸款投向看，企事業(yè)單位貸款風(fēng)險高于自然人貸款；六是從貸款行業(yè)看，農(nóng)林牧副漁業(yè)貸款風(fēng)險高于個人消費貸款和制造業(yè)貸款。

　　

銀監(jiān)會合作金融部有關(guān)人士稱，2006年貸款五級分類結(jié)果表明，農(nóng)村合作金融機構(gòu)信用風(fēng)險狀況比預(yù)期的要嚴重得多，與五年前推行國有商業(yè)銀行貸款五級分類時遇到的問題十分相似，主要表現(xiàn)在：賬面不良貸款比四級分類大幅增加；貸款潛在損失比較嚴重；貸款損失

準備金缺口較大；區(qū)域和單體機構(gòu)信用風(fēng)險集中問題十分嚴重；個別地區(qū)不良貸款底數(shù)暴露不充分。

　　面對暴露出來的問題，記者初步了解到，銀監(jiān)會從2007年開始，以上一年末的五級分類結(jié)果為基數(shù)，在農(nóng)村合作金融機構(gòu)全面推行不良貸款監(jiān)管新模式，對農(nóng)村合作金融機構(gòu)中不良貸款余額和比例進行全面監(jiān)測和考核，按月監(jiān)測分析、按季考核通報不良貸款"雙降"情況，動態(tài)跟蹤各類貸款間遷徙變化趨勢，結(jié)合資本充足和撥備充足狀況，綜合評價各單體機構(gòu)抵御風(fēng)險能力，實行分類監(jiān)管、差別監(jiān)管，并將考核結(jié)果作為農(nóng)村合作金融機構(gòu)監(jiān)管評級和高管人員履職監(jiān)管評價的重要參考。