關(guān)于企業(yè)年金基金進(jìn)入全國銀行間債券市場有關(guān)事項的通知

　　銀發(fā) 〔2007〕 56號

　　中國人民銀行上海總部，各分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行；各省、自治區(qū)、直轄市勞動和社會保障廳（局），各計劃單列市、新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團(tuán)勞動和社會保障局；全國銀行間同業(yè)拆借中心，中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司：

　　為拓寬企業(yè)年金基金投資渠道，促進(jìn)企業(yè)年金基金財產(chǎn)保值增值，豐富全國銀行間債券市場投資者類型，推動債券市場健康發(fā)展，根據(jù)《全國銀行間債券市場債券交易管理辦法》、《企業(yè)年金基金管理試行辦法》等有關(guān)規(guī)章，現(xiàn)就企業(yè)年金基金進(jìn)入全國銀行間債券市場有關(guān)事項通知如下：

　　一、依法設(shè)立的

企業(yè)年金基金可進(jìn)入全國銀行間債券市場從事債券投資等業(yè)務(wù)。

　　二、企業(yè)年金基金可直接進(jìn)行債券交易和結(jié)算，也可通過結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算。

　　三、企業(yè)年金基金直接進(jìn)行債券交易和結(jié)算時，其受托人應(yīng)委托企業(yè)年金基金投資管理人和托管人代理企業(yè)年金基金分別向全國銀行間同業(yè)拆借中心（以下簡稱同業(yè)中心）和中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）申請辦理債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)和開立債券托管賬戶，賬戶名稱為“托管人XX公司企業(yè)年金計劃XX組合”。申請時應(yīng)提交以下材料：

　　（一）受托人委托投資管理人辦理債券交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)的委托書復(fù)印件。

　　受托人委托托管人申請開立債券托管賬戶的委托書復(fù)印件。

　　（二）勞動保障行政部門出具的企業(yè)年金計劃確認(rèn)函（含登記號）復(fù)印件。

　　（三）托管人和投資管理人持有的“企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)”資格證書復(fù)印件。

　　（四）受托人與托管人和投資管理人簽訂的托管合同和投資管理合同復(fù)印件。

　　（五）托管人和投資管理人的金融業(yè)務(wù)許可證副本復(fù)印件和企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。

　　企業(yè)年金基金的投資管理人、托管人應(yīng)對所提交材料的真實性、準(zhǔn)確性、完整性負(fù)責(zé)，不得有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏。

　　四、企業(yè)年金基金通過結(jié)算代理人進(jìn)行債券交易和結(jié)算時，其受托人應(yīng)委托企業(yè)年金基金投資管理人與結(jié)算代理人簽訂債券結(jié)算代理協(xié)議，有關(guān)業(yè)務(wù)比照金融機(jī)構(gòu)法人辦理。

　　結(jié)算代理人應(yīng)代理企業(yè)年金基金向中央結(jié)算公司申請開立債券托管賬戶，賬戶名稱為“托管人XX公司企業(yè)年金計劃XX組合”。申請時應(yīng)提交以下材料：

　　（一）投資管理人與結(jié)算代理人簽訂的債券結(jié)算代理協(xié)議原件及復(fù)印件。

　　（二）勞動保障行政部門出具的企業(yè)年金計劃確認(rèn)函（含登記號）復(fù)印件。

　　（三）托管人和投資管理人持有的“企業(yè)年金基金管理機(jī)構(gòu)”資格證書復(fù)印件。

　　（四）受托人與托管人和投資管理人簽訂的托管合同和投資管理合同復(fù)印件。

　　（五）托管人和投資管理人的金融業(yè)務(wù)許可證副本復(fù)印件和企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照副本復(fù)印件。

　　五、債券托管賬戶按企業(yè)年金基金投資管理人管理的每個投資組合開立。單個企業(yè)年金計劃開立的債券托管賬戶不得超過10個。

　　六、同業(yè)中心和中央結(jié)算公司對申請材料進(jìn)行審核后，按規(guī)定的程序辦理交易聯(lián)網(wǎng)手續(xù)和債券托管賬戶的開戶手續(xù)。

　　七、企業(yè)年金基金托管人（或結(jié)算代理人）應(yīng)在聯(lián)網(wǎng)手續(xù)和開戶手續(xù)辦理完畢后的5個工作日內(nèi)向所在地中國

人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行、副省級城市中心支行備案（上海地區(qū)的，向中國人民銀行上海總部備案）。備案材料如下：

　　（一）勞動保障行政部門出具的企業(yè)年金計劃確認(rèn)函（含登記號）復(fù)印件。

　　（二）受托人與托管人、投資管理人和結(jié)算代理人簽訂的托管合同、投資管理合同和債券結(jié)算代理協(xié)議等復(fù)印件。

　　（三）同業(yè)中心出具的聯(lián)網(wǎng)通知書和中央結(jié)算公司出具的開戶通知書復(fù)印件。

　　八、企業(yè)年金計劃變更或終止及企業(yè)年金基金受托人、投資管理人、托管人或結(jié)算代理人發(fā)生變更的，投資管理人、托管人（或結(jié)算代理人）應(yīng)根據(jù)受托人授權(quán)及時辦理企業(yè)年金基金債券交易聯(lián)網(wǎng)和債券托管賬戶的變更或撤銷。

　　企業(yè)年金基金托管人（或結(jié)算代理人）應(yīng)在相關(guān)手續(xù)辦理完畢后的5個工作日內(nèi)向所在地中國人民銀行分行、營業(yè)管理部、省會（首府）城市中心支行及副省級城市中心支行（上海地區(qū)的，報告中國人民銀行上海總部）報告相關(guān)變動情況。

　　九、同一投資管理人管理的不同企業(yè)年金基金及其他資產(chǎn)之間不得相互進(jìn)行債券交易；同一企業(yè)年金基金的不同投資組合之間不得相互進(jìn)行債券交易。

　　十、企業(yè)年金基金投資管理人、托管人、結(jié)算代理人在開展企業(yè)年金基金的債券投資、交易、結(jié)算等相關(guān)業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格遵守全國銀行間債券市場的管理規(guī)定。

　　十一、同業(yè)中心和中央結(jié)算公司應(yīng)加強(qiáng)內(nèi)部管理、完善內(nèi)控機(jī)制、明確崗位職責(zé)，切實做好企業(yè)年金基金進(jìn)入全國銀行間債券市場的相關(guān)工作，做好企業(yè)年金基金交易、結(jié)算的日常監(jiān)測工作，遇到異常情況應(yīng)及時處理，并向中國人民銀行報告。

　　十二、企業(yè)年金基金托管人和投資管理人應(yīng)于每年7月10日、次年1月20日前向勞動保障部、中國人民銀行提交有關(guān)企業(yè)年金基金債券投資、交易情況的半年度和年度書面報告。

　　十三、本通知自發(fā)布之日起執(zhí)行。

　　中國人民銀行

　　二○○七年一月三十一日