“目前我們還沒有接到新的通知，90平方米還是按面積最小的那個(套內(nèi)建筑面積)算。”昨日，記者致電北京住房公積金貸款中心，工作人員在回答記者“90平方米按哪個面積算”時如是說。

　　7月6日，建設部165號文件把“套型建筑面積”解釋為“建筑面積”。

　　據(jù)了解，165號文件出臺之前，各銀行中只有交行在前幾天明確，只有建筑面積90平方米內(nèi)的自住房才能申請到八成、30年的貸款，其他銀行大多把套型建筑面積90平方米按照套內(nèi)面積算。165號文件出臺后，建設銀行北京分行、工行北京分行以及深發(fā)展等銀行都表示，將按照“建筑面積90平方米”的界限執(zhí)行首付成數(shù)標準。

　　這意味著，消費者要想申請到八成的貸款，就必須符合“建筑面積90平方米以下”這個條件了。

　　但是，昨天記者致電北京住房公積金貸款中心時意外發(fā)現(xiàn)，公積金貸款“套型建筑面積”，還是指購房合同中所標明的“套內(nèi)建筑面積”。不過，工作人員在回答記者“90平方米按哪個面積算”時，有意避開了“套內(nèi)建筑面積”這個詞，而用“按面積最小的那個算”替代。

　　根據(jù)北京住房公積金管理中心下發(fā)《關于調(diào)整住房公積金貸款額度的通知》規(guī)定，自2006年6月19日起，對于購買套型建筑面積在90平方米(不含)以上住房的，住房公積金貸款額度不得超過房屋評估價值或?qū)嶋H購房款(以兩者中較低額為準)的70%。也就是說，購買套型建筑面積在90平方米(不含)以上住房，6月19日起首付比例將提高到三成。當時，公積金管理中心工作人員告訴記者，這里的“套型建筑面積”就是購房合同中所標明的“套內(nèi)建筑面積”。

　　公積金貸款全攻略

　　繳存比例：一般不高于12%

　　根據(jù)建設部2005年發(fā)布的建金管(2005)5號規(guī)定，公積金繳存比例原則上應不低于5%，不高于12%。目前北京執(zhí)行的單位和職工個人所繳納住房公積金比例為8%-12%，超過12%的部分，作為補充公積金納入住房公積金管理，補充住房公積金將計征個人所得稅。

　　同時，單位和職工個人每月合計繳存的公積金不能超過規(guī)定的上限標準，這個標準每年7月1日調(diào)整一次，今年7月1日起執(zhí)行1640元的上限標準。

　　不過，也有例外，個別受到特批的企業(yè)，職工和企業(yè)的公積金繳存比例最高可以到20%。比如，北京市政府《關于促進首都金融產(chǎn)業(yè)發(fā)展的意見》和《實施細則》就規(guī)定，部分在京注冊并具有獨立法人資格的金融企業(yè)經(jīng)北京住房公積金管理委員會批準后，可提高住房公積金繳存比例，金融企業(yè)為職工繳存的住房公積金可在稅前扣除并免征個人所得稅，職工繳存的住房公積金免征個人所得稅，且住房公積金繳存不受住房公積金繳存額上限的限制。目前北京市已經(jīng)落實兩批金融企業(yè)將住房公積金的繳存比例提高到20%。

　　利率：比商業(yè)貸款優(yōu)惠很多

　　公積金貸款的利率相對商業(yè)貸款利率要優(yōu)惠很多。雖然今年商貸利率和公積金貸款利率都有所上調(diào)，但是相比之下，公積金貸款利率還是略低。

　　目前，中國人民銀行規(guī)定的金融機構一年期貸款基準利率為5.85%。同時允許商業(yè)銀行在基準利率的基礎上最多向下浮動10%。而建設部規(guī)定的個人住房公積金貸款利率為：5年(含)以下年利率4.14%；5年以上貸款年利率4.59%。

　　不難看出，即便商業(yè)銀行給予優(yōu)質(zhì)客戶九折利率的優(yōu)惠，商貸利率也高于同期公積金貸款利率。

　　額度：最多可借52萬元

　　借款人的貸款期限最長可以計算到借款人70周歲，同時不得超過30年。根據(jù)相關規(guī)定，目前，單筆公積金貸款最高額度為40萬元。但《個人信用評估報告》評定的信用等級為AAA級的借款申請人，貸款金額可上浮30%，即52萬元；AA級的可上浮15%，即46萬元。

　　速度：15個工作日內(nèi)放款

　　北京住房公積金管理中心新聞發(fā)言人李持纓在接受本報記者采訪時說：“只要符合條件、手續(xù)齊全，中心會在規(guī)定的15個工作日內(nèi)放款。”李持纓還透露，目前北京住房公積金貸款根本不存在排隊等候現(xiàn)象，申請后批復率應該不低于99%，審批合格的貸款放款率是100%。

　　同時，李持纓告訴記者，去年北京住房公積金管理中心新發(fā)放政策性個人住房貸款48725筆(含政策性貼息)，金額126.08億元，完成全年發(fā)放100億元計劃的126.08%。按照可用資金額度計算，住房公積金使用率達95.25%。這個使用率遠遠高于建設部規(guī)定的80%，而且有望進入全國排名前列。

　　還款：每月可以自由設定

　　目前，住房公積金貸款的還款方式為自由還款方式。所謂自由還款就是您申請住房公積金貸款時，住房公積金管理中心根據(jù)您的借款金額和期限，給出一個最低還款額，以后您在每月還款數(shù)額不少于這一最低還款額的前提下，可以根據(jù)自身的經(jīng)濟狀況，自由安排每月還款額的還款方式。

　　只要不低于最低還款額，每月的還款金額可以自由設定，還可以通過呼叫中心電話96155委托的方式調(diào)整每月的還款額。除最后一期外，每月先按照您通知的金額扣款，如果還款賬戶余額不足扣款失敗，還要按照最低還款額進行二次扣款。

　　【特別提醒】

　　貸款額度不夠可申請貼息

　　個人住房擔保貸款政策性貼息業(yè)務是指北京住房公積金管理中心與有關商業(yè)銀行合作，對商業(yè)銀行發(fā)放的商業(yè)性個人住房貸款，凡符合中心貼息條件的借款人，由中心根據(jù)借款人可以申請的貼息額度給予利息補貼。

　　中心按照以下標準對借款人進行利息補貼：商業(yè)貸款執(zhí)行利率低于商業(yè)貸款基準利率的，按照商業(yè)貸款執(zhí)行利率與住房公積金貸款利率計算出的實際利息差進行利息補貼；商業(yè)貸款執(zhí)行利率高于或等于商業(yè)貸款基準利率的，按照商業(yè)貸款基準利率與住房公積金貸款利率計算出的利息差進行利息補貼。

　　貼息的最大優(yōu)點是手續(xù)相對簡便、放款速度較快。貼息的實質(zhì)是一筆商業(yè)貸款，放款的速度基本上和商業(yè)貸款的放款速度一致。

　　【公積金納稅政策】

　　國家稅務總局相關負責人表示——公積金繳存超標部分須征個稅

　　信報訊(記者賀文華)個人所得稅政策設定了統(tǒng)一的“三費一金”扣除標準后，昨天，國家稅務總局有關負責人答記者問時明確表示，對于超基數(shù)和超比例多繳的住房公積金，應并入個人收入總額征稅。

　　同時，對于各地擅自將各類補貼、津貼納入住房公積金賬戶，進行逃稅的違規(guī)行為進行限制，增強稅法剛性。

　　針對日前財政部、國家稅務總局聯(lián)合下發(fā)的《關于基本養(yǎng)老保險費、基本醫(yī)療保險費、失業(yè)保險費、住房公積金有關個人所得稅政策的通知》，稅總表示，《住房公積金管理條例》只規(guī)定了單位和個人繳納住房公積金的下限，上不封頂，這導致不同地區(qū)、行業(yè)、企業(yè)的住房公積金繳存情況差距較大，經(jīng)濟落后地區(qū)、效益不好的企業(yè)甚至經(jīng)常拖欠職工的住房公積金，一些效益較好的單位利用公積金免稅的政策，有意將一些應稅福利打入“住房公積金”賬戶逃稅。個人所得稅政策設定了統(tǒng)一的“三費一金”扣除標準后，對于超基數(shù)和超比例多繳的住房公積金，應并入個人收入總額征稅，這樣，就可以起到更好地調(diào)節(jié)個人收入的作用。

　　稅總特別說明，住房公積金繳存標準高于《通知》規(guī)定標準的，其超標準部分要計征個人所得稅。而對于地方擅自對超標準的住房公積金免稅的，財政、稅務機關應堅決予以糾正。