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審議并原則通過《國有股份制商業銀行公司治理及相關監管指引》和《銀行業金融機構內部審計指引》
4月7日，中國銀行業監督管理委員會主席、黨委書記劉明康主持召開銀監會第44次主席會議，研究加強國有商業銀行公司治理和銀行業金融機構內部審計問題，以及進一步鼓勵和支持金融創新的工作思路，審議并原則通過《國有股份制商業銀行公司治理及相關監管
指引》和《銀行業金融機構內部審計指引》。
會議認為，要堅定不移地推進銀行業改革，扎實做好國有商業銀行股份制改革的各項工作。建立健全公司治理機制，進一步完善公司治理，是國有商業銀行股份制改革的核心和關鍵。國有商業銀行股份制改革試點工作自2003年啟動以來，銀監會專門發布了《關于中國銀行、中國建設銀行公司治理改革與監管指引》，切實加強對改革的監測和考核，促進中、建兩行公司治理改革的順利推進。經過兩年多的運行，在認真總結經驗并積極借鑒國際最新理論與實踐的基礎上，針對國有股份制商業銀行的特殊性和試點銀行改革進展情況，對原有制度進行修訂和完善，是及時和必要的。會議認為，新發布的《國有股份制商業銀行公司治理及相關監管指引》從廣義公司治理出發，特別是針對國有股份制商業銀行在特定的轉軌時期所存在的公司治理缺陷，提出了符合現代金融企業制度的公司治理建設的十個方面要求，明確了改革的考核和監測指標以及檢查報告制度，對于確保實現國有商業銀行股份制改革目標具有重要的現實意義。會議要求，各國有股份制商業銀行要根據該指引的要求，結合本行實際，細化公司治理方案，分層次落實責任，加強公司治理改革的上下聯動，促進進一步完善公司治理，逐步把自身改造成資本充足、內控嚴密、運營安全、服務和效益良好、具有國際競爭力的現代化股份制商業銀行。
會議認為，獨立、有效的內部審計，是改善銀行業金融機構公司治理，加強內部控制，提高外部監管有效性的重要途徑和外在表現。目前，我國銀行業金融機構內部審計的審計理念、獨立性、客觀性和審計效果等方面還存在一些缺陷和不足。特別是在銀行業案件專項治理活動中暴露出的案件多由外部審計發現的問題，表明銀行業金融機構內部審計遠未起到應有的作用。會議指出，借鑒國際銀行業內部審計先進經驗，結合我國銀行業公司治理和內部審計實際，制定《銀行業金融機構內部審計指引》，對于提高銀行業金融機構內部審計獨立性、有效性和權威性具有重要作用。會議要求，各銀行業金融機構要高度重視和充分利用內部審計在風險控制和為銀行增加價值方面的作用，盡快設立審計委員會，建立獨立于各級經營管理層、垂直管理的內部審計部門，配備足夠數量和勝任審計專業工作的人員，并建立相應的激勵約束機制，明確報告路線，進一步強化內部審計的職責和權限，不斷提高內部審計工作的質量和水平。
在聽取支持金融創新的工作匯報時，會議認為，創新業務監管協作部成立以來，按照“鼓勵與規范并重，培育和完善并舉”的要求，積極支持和引導銀行業金融機構開展創新，作了大量有成效的工作。會議指出，在“十一五”規劃提出加強自主創新、建設創新型國家的背景下，創新業務監管協作部的工作具有歷史意義和現實使命。會議強調，要繼續以科學發展觀為指導，深入研究解決銀監會系統支持金融創新的組織建設、隊伍建設和工作機制建設問題，進一步創新工作思路和工作機制，充分調動和發揮創新監管專業崗位人員的業務潛能和創造力，加強對銀行業金融機構金融創新的業務指導、監管規制建設以及對社會公眾有關創新業務知識的教育普及工作，為推動銀行業開展金融創新提供良好的監管環境和市場環境。
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