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為規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，中國人民銀行制定了《短期融資券管理辦法》，經(jīng)2005年5月9日第8次行長辦公會議通過，現(xiàn)予公布，自公布之日起施行。
行長：周小川
二○○五年五月二十三日
短期融資券管理辦法
第一章 總 則
第一條為進(jìn)一步發(fā)展貨幣市場，拓寬企業(yè)直接融資渠道，規(guī)范短期融資券的發(fā)行和交易，保護(hù)短期融資券當(dāng)事人的合法權(quán)益，根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》及相關(guān)法律、行政法規(guī)，制定本辦法。
第二條 本辦法適用于中華人民共和國境內(nèi)具有法人資格的非金融企業(yè)（以下簡稱企業(yè)）在境內(nèi)發(fā)行的短期融資券。
第三條本辦法所稱短期融資券（以下簡稱融資券），是指企業(yè)依照本辦法規(guī)定的條件和程序在銀行間債券市場發(fā)行和交易并約定在一定期限內(nèi)還本付息的有價證券。
第四條 中國人民銀行依法對融資券的發(fā)行、交易、登記、托管、結(jié)算、兌付進(jìn)行監(jiān)督管理。
第五條 發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合本辦法規(guī)定的條件。
第六條 融資券對銀行間債券市場的機構(gòu)投資人發(fā)行，只在銀行間債券市場交易。融資券不對社會公眾發(fā)行。
第七條 融資券的發(fā)行和交易應(yīng)遵循公開、公平、公正、誠信、自律的原則。
第八條 發(fā)行融資券的企業(yè)應(yīng)當(dāng)按規(guī)定真實、準(zhǔn)確、完整、及時地進(jìn)行信息披露。
第九條 融資券的投資風(fēng)險由投資人自行承擔(dān)。第二章 發(fā)行、登記、托管
第十條 企業(yè)申請發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)符合下列條件：
（一）是在中華人民共和國境內(nèi)依法設(shè)立的企業(yè)法人；
（二）具有穩(wěn)定的償債資金來源，最近一個會計年度盈利；
（三）流動性良好，具有較強的到期償債能力；
（四）發(fā)行融資券募集的資金用于本企業(yè)生產(chǎn)經(jīng)營；
（五）近三年沒有違法和重大違規(guī)行為；
（六）近三年發(fā)行的融資券沒有延遲支付本息的情形；
（七）具有健全的內(nèi)部管理體系和募集資金的使用償付管理制度；
（八）中國人民銀行規(guī)定的其他條件。
第十一條企業(yè)發(fā)行融資券，均應(yīng)經(jīng)過在中國境內(nèi)工商注冊且具備債券評級能力的評級機構(gòu)的信用評級，并將評級結(jié)果向銀行間債券市場公示。
近三年內(nèi)進(jìn)行過信用評級并有跟蹤評級安排的上市公司可以豁免信用評級。
第十二條 對企業(yè)發(fā)行融資券實行余額管理。待償還融資券余額不超過企業(yè)凈資產(chǎn)的40%。
第十三條 融資券的期限最長不超過365天。發(fā)行融資券的企業(yè)可在上述最長期限內(nèi)自主確定每期融資券的期限。
第十四條 融資券發(fā)行利率或發(fā)行價格由企業(yè)和承銷機構(gòu)協(xié)商確定。
第十五條 企業(yè)申請發(fā)行融資券應(yīng)當(dāng)通過主承銷商向中國人民銀行提交下列備案材料：
（一）發(fā)行融資券的備案報告；
（二）董事會同意發(fā)行融資券的決議或具有相同法律效力的文件；
（三）主承銷商推薦函（附盡職調(diào)查報告）；
（四）融資券募集說明書（附發(fā)行方案）；
（五）信用評級報告全文及跟蹤評級安排的說明；
（六）經(jīng)注冊會計師審計的企業(yè)近三個會計年度的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及審計意見全文；
（七）律師出具的法律意見書（附律師工作報告）；
（八）償債計劃及保障措施的專項報告；
（九）關(guān)于支付融資券本息的現(xiàn)金流分析報告；
（十）承銷協(xié)議及承銷團(tuán)協(xié)議；
（十一）《企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照》（副本）復(fù)印件；
（十二）中國人民銀行要求提供的其他文件。
第十六條中國人民銀行自受理符合要求的備案材料之日起20個工作日內(nèi)，根據(jù)規(guī)定的條件和程序向企業(yè)下達(dá)備案通知書，并核定該企業(yè)發(fā)行融資券的最高余額。
第十七條融資券發(fā)行由符合條件的金融機構(gòu)承銷，企業(yè)自主選擇主承銷商，企業(yè)變更主承銷商需報中國人民銀行備案。需要組織承銷團(tuán)的，由主承銷商組織承銷團(tuán)。企業(yè)不得自行銷售融資券。承銷方式及相關(guān)費用由企業(yè)和承銷機構(gòu)協(xié)商確定。
第十八條 企業(yè)應(yīng)在每期融資券發(fā)行日前5個工作日，將當(dāng)期融資券的相關(guān)發(fā)行材料報中國人民銀行備案。
第十九條企業(yè)應(yīng)在融資券發(fā)行日前3個工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布當(dāng)期融資券的募集說明書。募集說明書必須由律師出具法律意見書。募集說明書的內(nèi)容應(yīng)當(dāng)具體明確，詳細(xì)約定融資券當(dāng)事人的權(quán)利和義務(wù)。
第二十條融資券采用實名記賬方式在中央國債登記結(jié)算有限責(zé)任公司（以下簡稱中央結(jié)算公司）登記托管,中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)提供有關(guān)服務(wù)。
第二十一條融資券發(fā)行結(jié)束后，發(fā)行融資券的企業(yè)（以下簡稱發(fā)行人）應(yīng)在完成債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)向市場公告當(dāng)期融資券的實際發(fā)行規(guī)模、實際發(fā)行利率、期限等發(fā)行情況。中央結(jié)算公司應(yīng)定期匯總發(fā)行公告，并向中國人民銀行報告融資券的發(fā)行情況。第二十二條主承銷商應(yīng)當(dāng)在每期融資券發(fā)行工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)，將融資券發(fā)行情況書面報告中國人民銀行。第三章交易、結(jié)算、兌付
第二十三條 融資券在債權(quán)債務(wù)登記日的次一工作日，即可以在全國銀行間債券市場機構(gòu)投資人之間流通轉(zhuǎn)讓。
第二十四條 融資券的結(jié)算應(yīng)通過中央結(jié)算公司或中國人民銀行認(rèn)可的機構(gòu)進(jìn)行。
第二十五條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按期兌付融資券本息，不得違反合同約定變更兌付日期。
第二十六條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券本息兌付日5個工作日前，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)公布本金兌付和付息事項。
第二十七條發(fā)行人應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定的程序和期限，將兌付資金及時足額劃入代理兌付機構(gòu)指定的資金賬戶。代理兌付機構(gòu)應(yīng)及時足額向融資券投資人劃付資金。
發(fā)行人未按期向指定的資金賬戶足額劃付兌付資金，代理兌付機構(gòu)應(yīng)在融資券本息兌付日，通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)及時向投資人公告發(fā)行人的違約事實。第二十八條主承銷商應(yīng)當(dāng)在融資券兌付工作結(jié)束后10個工作日內(nèi)，將融資券兌付情況書面報告中國人民銀行。第四章信息披露
第二十九條 發(fā)行人應(yīng)按有關(guān)規(guī)定向銀行間債券市場披露信息。
第三十條 發(fā)行人的董事或法定代表人應(yīng)當(dāng)保證所披露的信息真實、準(zhǔn)確、完整。
第三十一條 發(fā)行人應(yīng)當(dāng)在融資券存續(xù)期間按要求定期披露財務(wù)信息。
同業(yè)拆借中心應(yīng)將發(fā)行人披露的信息電子版妥善保存，并向融資券投資人提供信息查詢服務(wù)。
第三十二條 在融資券存續(xù)期內(nèi)，發(fā)行人發(fā)生可能影響融資券投資人實現(xiàn)其債權(quán)的重大事項時，發(fā)行人應(yīng)當(dāng)及時向市場公開披露。
下列情況為前款所稱重大事項：
（一）發(fā)行人的經(jīng)營方針和經(jīng)營范圍的重大變化；
（二）發(fā)行人發(fā)生未能清償?shù)狡趥鶆?wù)的違約情況；
（三）發(fā)行人發(fā)生超過凈資產(chǎn)百分之十以上的重大損失；
（四）發(fā)行人作出減資、合并、分立、解散及申請破產(chǎn)的決定；
（五）涉及發(fā)行人的重大訴訟；（六）法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他事項。第五章 監(jiān)督管理
第三十三條發(fā)行人未按照有關(guān)規(guī)定披露信息，或者所披露信息有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，中國人民銀行有權(quán)停止該企業(yè)繼續(xù)發(fā)行融資券，并可按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條的規(guī)定進(jìn)行處罰。
對發(fā)行人披露虛假信息負(fù)有直接責(zé)任的董事、高級管理人員和其他直接責(zé)任人員，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條規(guī)定處罰。
主承銷商未履行督促協(xié)助企業(yè)披露信息義務(wù)的，暫停其承銷業(yè)務(wù)。
第三十四條 承銷機構(gòu)未按規(guī)定履行義務(wù)的，停止該承銷機構(gòu)從事融資券業(yè)務(wù)。
第三十五條為融資券的發(fā)行、交易提供專業(yè)化服務(wù)的承銷機構(gòu)、信用評級機構(gòu)、注冊會計師、律師等專業(yè)機構(gòu)和人員所出具的文件含有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的，其將不能再為融資券的發(fā)行和交易提供專業(yè)化服務(wù)；給他人造成損失的，應(yīng)當(dāng)就其負(fù)有責(zé)任的部分依法承擔(dān)民事責(zé)任。
第三十六條中央結(jié)算公司應(yīng)于每個交易日，及時向市場披露上一交易日日終，單一投資人持有融資券的數(shù)量超過該期融資券總托管量30%的投資人名單和持有比例。
第三十七條同業(yè)拆借中心負(fù)責(zé)融資券交易的日常監(jiān)測，中央結(jié)算公司負(fù)責(zé)融資券結(jié)算的日常監(jiān)測。同業(yè)拆借中心和中央結(jié)算公司發(fā)現(xiàn)異常交易和結(jié)算情況應(yīng)及時向中國人民銀行報告。
第三十八條融資券交易除應(yīng)遵守本辦法外，還應(yīng)遵守全國銀行間債券市場其它有關(guān)規(guī)定。融資券交易參與者違反本辦法和其它有關(guān)規(guī)定的，按照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十六條規(guī)定處罰。第六章附則
第三十九條 金融機構(gòu)發(fā)行短期融資券由中國人民銀行另行規(guī)定。
第四十條 本辦法由中國人民銀行負(fù)責(zé)解釋。
第四十一條 本辦法自公布之日起施行。
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