|
〔2005〕第5號(hào)為了規(guī)范國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券的行為，促進(jìn)我國債券市場進(jìn)一步發(fā)展，中國人民銀行、財(cái)政部、國家發(fā)展和改革委員會(huì)和中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)共同制定了《國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券發(fā)行管理暫行辦法》，現(xiàn)予公布實(shí)施。中國人民銀行財(cái)政部國家發(fā)展和改革委員會(huì)中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)二○○五年二月十八日附件
國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券發(fā)行管理暫行辦法
第一條為規(guī)范國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券的發(fā)行,保護(hù)債券持有人的合法權(quán)益,根據(jù)《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國證券法》等法律、法規(guī),制定本辦法。第二條本辦法所指國際開發(fā)機(jī)構(gòu)是指進(jìn)行開發(fā)性貸款和投資的國際開發(fā)性金融機(jī)構(gòu)。第三條本辦法所稱國際開發(fā)機(jī)構(gòu)人民幣債券(以下簡稱人民幣債券)是指國際開發(fā)機(jī)構(gòu)依法在中國境內(nèi)發(fā)行的、約定在一定期限內(nèi)還本付息的、以人民幣計(jì)價(jià)的債券。第四條在中國境內(nèi)申請(qǐng)發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機(jī)構(gòu)應(yīng)向財(cái)政部等窗口單位遞交債券發(fā)行申請(qǐng),由窗口單位會(huì)同中國人民銀行、國家發(fā)展和改革委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)等部門審核后,報(bào)國務(wù)院同意。第五條國家發(fā)展和改革委員會(huì)會(huì)同財(cái)政部根據(jù)國家產(chǎn)業(yè)政策、外資外債情況、宏觀經(jīng)濟(jì)和國際收支狀況,對(duì)人民幣債券的發(fā)行規(guī)模及所籌資金用途進(jìn)行審核。第六條中國人民銀行對(duì)人民幣債券發(fā)行利率進(jìn)行管理。第七條國家外匯管理局根據(jù)有關(guān)外匯管理規(guī)定負(fù)責(zé)對(duì)發(fā)債資金非居民人民幣專用賬戶及其結(jié)、售匯進(jìn)行管理。第八條財(cái)政部及國家有關(guān)外債、外資管理部門對(duì)發(fā)債所籌資金發(fā)放的貸款和投資進(jìn)行管理。第九條國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谥袊硟?nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)具備以下條件:(一)財(cái)務(wù)穩(wěn)健,資信良好,經(jīng)在中國境內(nèi)注冊(cè)且具備人民幣債券評(píng)級(jí)能力的評(píng)級(jí)公司評(píng)級(jí),人民幣債券信用級(jí)別為AA級(jí)以上;(二)已為中國境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供的貸款和股本資金在十億美元以上;(三)所募集資金用于向中國境內(nèi)的建設(shè)項(xiàng)目提供中長期固定資產(chǎn)貸款或提供股本資金,投資項(xiàng)目符合中國國家產(chǎn)業(yè)政策、利用外資政策和固定資產(chǎn)投資管理規(guī)定。主權(quán)外債項(xiàng)目應(yīng)列入相關(guān)國外貸款規(guī)劃。第十條國際開發(fā)機(jī)構(gòu)申請(qǐng)?jiān)谥袊硟?nèi)發(fā)行人民幣債券應(yīng)提交以下材料：(一)人民幣債券發(fā)行申請(qǐng)報(bào)告;(二)募集說明書;(三)近三年經(jīng)審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表及附注;(四)人民幣債券信用評(píng)級(jí)報(bào)告及跟蹤評(píng)級(jí)安排的說明;(五)為中國境內(nèi)項(xiàng)目或企業(yè)提供貸款和投資情況;(六)擬提供貸款和股本資金的項(xiàng)目清單及相關(guān)證明文件和法律文件;(七)按照《中華人民共和國律師法》執(zhí)業(yè)的律師出具的法律意見書;(八)與本期債券相關(guān)的其他重要事項(xiàng)。第十一條國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券,其財(cái)務(wù)資料須由按照《中華人民共和國注冊(cè)會(huì)計(jì)師法》注冊(cè)的會(huì)計(jì)師依據(jù)中國會(huì)計(jì)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行審計(jì),并對(duì)外公開披露。第十二條國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券須由按照《中華人民共和國律師法》執(zhí)業(yè)的律師進(jìn)行法律認(rèn)證,并出具法律意見書。第十三條國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)公開發(fā)行人民幣債券應(yīng)組成承銷團(tuán),承銷商應(yīng)為在中國境內(nèi)設(shè)立的證券經(jīng)營機(jī)構(gòu)。第十四條人民幣債券發(fā)行結(jié)束后,經(jīng)相關(guān)市場監(jiān)督管理部門批準(zhǔn),可以交易流通。第十五條獲準(zhǔn)發(fā)行人民幣債券的國際開發(fā)機(jī)構(gòu)(以下簡稱發(fā)行人)應(yīng)當(dāng)遵循中國有關(guān)信息披露的法律規(guī)定,切實(shí)履行信息披露義務(wù)。第十六條人民幣債券發(fā)行利率由發(fā)行人參照同期國債收益率水平確定,并由中國人民銀行核定。第十七條發(fā)行人發(fā)行人民幣債券所籌集的資金,應(yīng)用于中國境內(nèi)項(xiàng)目,不得換成外匯轉(zhuǎn)移至境外。發(fā)行人應(yīng)按中國有關(guān)法律規(guī)定對(duì)發(fā)債閑置資金進(jìn)行使用和管理。第十八條發(fā)行人應(yīng)在人民幣債券發(fā)行日前一個(gè)月內(nèi),為發(fā)債募集的資金開立非居民人民幣專用賬戶,該賬戶的開立、注銷及有關(guān)資金的結(jié)、售匯應(yīng)經(jīng)國家外匯管理局批準(zhǔn)。第十九條人民幣債券發(fā)行后,收回貸款和退出投資獲得人民幣收入用于償付原境外調(diào)入資金需購匯匯出的,以及發(fā)行人匯出投資收益的,須到國家外匯管理局辦理購匯匯出核準(zhǔn)手續(xù)。第二十條發(fā)行人因貸款無法及時(shí)收回或其他原因?qū)е缕錈o法按期償還人民幣債券本息時(shí),可從中國境外調(diào)入外匯資金，并按有關(guān)規(guī)定開立外匯專用賬戶，外匯資金結(jié)匯須經(jīng)國家外匯管理局核準(zhǔn)。第二十一條發(fā)行人須在每季度末向國家外匯管理局報(bào)送運(yùn)用人民幣債券資金發(fā)放及回收人民幣貸款、投資的情況。第二十二條國際開發(fā)機(jī)構(gòu)發(fā)行人民幣債券工作文本語言應(yīng)為中文。第二十三條國際開發(fā)機(jī)構(gòu)在中國境內(nèi)發(fā)行人民幣債券，發(fā)生違約或其他糾紛時(shí)，適用中國法律。第二十四條本辦法由中國人民銀行會(huì)同財(cái)政部、國家發(fā)展和改革委員會(huì)、中國證券監(jiān)督管理委員會(huì)解釋。第二十五條本辦法自發(fā)布之日起施行。
|
