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2005年全國企業(yè)家活動日的主題是：健康、和諧、可持續(xù)發(fā)展——企業(yè)家的使命。這是一個符合經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展新階段的主題，很有現(xiàn)實(shí)性。與這個主題相聯(lián)系，還要確立另外一個主題：企業(yè)家的健康、和諧、可持續(xù)發(fā)展——政府與社會的使命。26年的改革實(shí)踐證實(shí)，企業(yè)的可持續(xù)發(fā)展需要企業(yè)家，市場經(jīng)濟(jì)體制的建立和完善需要企業(yè)家，建設(shè)和諧社會同樣需要企業(yè)家。為此，要加快企業(yè)家制度建設(shè)，努力營造企業(yè)家生存和發(fā)展的社會環(huán)境。
一、企業(yè)家精神和企業(yè)家制度
企業(yè)家精神是珍貴的國家資源。在發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家，企業(yè)領(lǐng)袖已被公認(rèn)為是同政治領(lǐng)袖一樣重要的國家財富。對于發(fā)展中國家來說，制約其經(jīng)濟(jì)發(fā)展的重要因素是缺乏本土資源，尤其是企業(yè)家精神。我國是一個發(fā)展中的大國，26年的改革實(shí)踐告訴我們，企業(yè)家精神是企業(yè)發(fā)展的重要條件，是市場化改革的一種推動力量。
企業(yè)家的創(chuàng)新精神和社會責(zé)任，是我國改革發(fā)展新階段企業(yè)家精神的主要特征，也是企業(yè)家行為的本質(zhì)內(nèi)涵。當(dāng)前，我國正處在經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的關(guān)鍵時期，更廣泛、更深入地弘揚(yáng)企業(yè)家的創(chuàng)新精神和社會責(zé)任，不僅是企業(yè)可持續(xù)發(fā)展的客觀需求，也是經(jīng)濟(jì)社會協(xié)調(diào)發(fā)展的客觀需求。
我國正處在經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的關(guān)鍵時期，弘揚(yáng)企業(yè)家精神，前提條件是建立企業(yè)家制度。從總體情況看，我國企業(yè)家制度建設(shè)同市場化改革進(jìn)程不相適應(yīng)。我國已初步建立社會主義市場經(jīng)濟(jì)的體制框架，與此同時，企業(yè)家制度的雛形尚未形成。雖然憲法關(guān)于保護(hù)公民私有產(chǎn)權(quán)方面已作出重大修改，但至今為止，《國有資產(chǎn)法》、《物權(quán)法》等還尚未出臺，我國仍未建立起與憲法相符的、保護(hù)公民產(chǎn)權(quán)的具體機(jī)制。此外，雖然中共十五大、十六大確立了管理、技術(shù)、勞動力等生產(chǎn)要素參與分配的重大原則，但由于沒有形成相應(yīng)的具體制度規(guī)定，實(shí)踐中并沒有很好地解決這個問題。改革進(jìn)入攻堅(jiān)階段，我們應(yīng)當(dāng)充分重視并著力建立企業(yè)家制度。
二、經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌與企業(yè)家精神
我國的市場化改革正處在攻堅(jiān)階段，企業(yè)家的創(chuàng)新精神是推進(jìn)市場化改革進(jìn)程的動力之一；企業(yè)家的社會責(zé)任是構(gòu)建和諧社會的客觀要求。如果不能承認(rèn)并實(shí)現(xiàn)企業(yè)家的價值，市場經(jīng)濟(jì)之路就很難走下去。因此，經(jīng)濟(jì)體制轉(zhuǎn)軌的一項(xiàng)重要任務(wù)，是加快企業(yè)家制度建設(shè)。
經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時期，制度的缺乏和不完善使企業(yè)家的行為存在種種沖突。也就是說，企業(yè)家的行為既有規(guī)則的一面，也有不規(guī)則的一面。正如著名轉(zhuǎn)軌經(jīng)濟(jì)學(xué)家、波蘭前第一副總理科勒德克教授指出的，“如果企業(yè)家精神主要是面向資本形成、投資、擴(kuò)大出口、創(chuàng)造新的就業(yè)機(jī)會以及公平競爭的，那么增長集團(tuán)可能是強(qiáng)有力的。但是，如果企業(yè)家精神的指導(dǎo)思想是對現(xiàn)有資本進(jìn)行再分配、收購與兼并、逃稅和避稅、對勞動力的剝削以及不公平競爭，那么這就是一種‘資本主義的民粹主義’，并且社會中有影響力的集團(tuán)會傾向于‘反經(jīng)濟(jì)增長’”（科勒德克：轉(zhuǎn)軌國家向市場和企業(yè)家精神的轉(zhuǎn)變，《經(jīng)濟(jì)社會體制比較》2000年第3期）。因此，經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌進(jìn)程中加快建立企業(yè)家制度，是弘揚(yáng)企業(yè)家精神、規(guī)范企業(yè)家行為的客觀要求。
經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌進(jìn)程中，企業(yè)家制度建設(shè)具有一定的復(fù)雜性。在當(dāng)前各種不同利益關(guān)系并存、收入分配差距繼續(xù)擴(kuò)大的社會背景下，人們對企業(yè)家的看法發(fā)生了某些變化。應(yīng)該說，社會環(huán)境在一定程度上對企業(yè)家的發(fā)展并不十分有利。因此，在強(qiáng)調(diào)企業(yè)家社會責(zé)任的同時，要努力營造弘揚(yáng)企業(yè)家精神的社會氛圍，為企業(yè)家制度建設(shè)創(chuàng)造更好的社會條件。
三、國有企業(yè)改革與企業(yè)家制度安排
1、發(fā)展以股份制為主體的混合所有制經(jīng)濟(jì)與企業(yè)家的作用。國有企業(yè)改革要調(diào)整國有經(jīng)濟(jì)布局，要形成基于市場的重組和退出機(jī)制，要建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)和符合市場規(guī)律的國有資產(chǎn)管理體制。總體講，國有企業(yè)改革的目標(biāo)是發(fā)展以股份制為主體的混合所有制經(jīng)濟(jì)。發(fā)展混合所有制經(jīng)濟(jì)需要建立公司治理結(jié)構(gòu)，從而要重視企業(yè)家的作用。混合所有制經(jīng)濟(jì)越發(fā)展，企業(yè)家的作用就越重要。有的人提出，國有企業(yè)改革的目標(biāo)是搞單一的國有制，把國有企業(yè)做大、做強(qiáng)。如果是這樣，就要退回到傳統(tǒng)的計(jì)劃經(jīng)濟(jì)體制，更談不上企業(yè)家的地位和作用問題。中共十六大確立了以發(fā)展股份制為主體的混合所有制經(jīng)濟(jì)的大方向。在這個大背景下，應(yīng)當(dāng)充分發(fā)揮企業(yè)家的作用，并特別清楚地認(rèn)識到建立企業(yè)家制度的重要性。
2、現(xiàn)代企業(yè)制度中的企業(yè)家地位。推進(jìn)股份制改革，實(shí)行公司制，必須建立現(xiàn)代企業(yè)制度。現(xiàn)代企業(yè)理論提出了現(xiàn)代企業(yè)制度建設(shè)中“兩個轉(zhuǎn)變”的重要原則：第一，由傳統(tǒng)企業(yè)制度強(qiáng)調(diào)貨幣資本在企業(yè)中的主體作用向貨幣資本、以企業(yè)家為核心的人力資本和其他企業(yè)利益相關(guān)者共同作用的現(xiàn)代企業(yè)制度的轉(zhuǎn)變；第二，在公司治理結(jié)構(gòu)中，由以出資人為中心的傳統(tǒng)企業(yè)制度向以企業(yè)家為主導(dǎo)的治理結(jié)構(gòu)的轉(zhuǎn)變。現(xiàn)代企業(yè)制度中的“兩個轉(zhuǎn)變”，實(shí)質(zhì)上提出了企業(yè)家價值的實(shí)現(xiàn)問題。首先，企業(yè)家、尤其是創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家，是企業(yè)的主人而不是“保姆”。他們既是企業(yè)財富的創(chuàng)造者之一，又是企業(yè)共同利益的首席代表。其次，對于“誰投資，誰所有”的原則應(yīng)當(dāng)給予新的、全面的解釋。現(xiàn)代企業(yè)投資生產(chǎn)的過程，實(shí)際上是非人力資本和人力資本共同投入、共同創(chuàng)造價值的過程。在新的經(jīng)濟(jì)技術(shù)條件下，人力資本的作用越來越突出。在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌過程中，只強(qiáng)調(diào)物質(zhì)資本投資者的控制權(quán)和剩余索取權(quán)，而不承認(rèn)人力資本投資者的收益權(quán)是不全面的。創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家的人力資本在企業(yè)發(fā)展過程中對企業(yè)資產(chǎn)的形成和增值起到關(guān)鍵作用，創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家的人力資本投資理應(yīng)享有其合理的投資回報。就是說，現(xiàn)代企業(yè)已不僅是資本所有者的企業(yè)、出資人的企業(yè)，而且是共同創(chuàng)造了財富的資本所有者、企業(yè)家和其他勞動者的企業(yè)。
3、建立健全現(xiàn)代產(chǎn)權(quán)制度與企業(yè)家價值。當(dāng)前，我國已進(jìn)入以全面調(diào)整利益關(guān)系為重點(diǎn)的改革攻堅(jiān)階段。與此同時，企業(yè)，尤其是國有和國有控股企業(yè)的改革和重組對企業(yè)的發(fā)展有著極大的影響。無論是資本所有者、企業(yè)家，還是廣大職工積極性的迸發(fā)，都要以合理的產(chǎn)權(quán)制度為前提。實(shí)現(xiàn)企業(yè)家的價值，發(fā)揮企業(yè)家的作用，應(yīng)該使企業(yè)家實(shí)際擁有企業(yè)的部分產(chǎn)權(quán)，使企業(yè)家更多地承擔(dān)起企業(yè)產(chǎn)權(quán)主體的責(zé)任。我在幾年前講到，不擁有產(chǎn)權(quán)的企業(yè)家，不是完整意義上的現(xiàn)代企業(yè)家，我的主要論點(diǎn)有3條：第一，在傳統(tǒng)企業(yè)制度中，人力資本要素和其它非貨幣資本要素基本不享有參與企業(yè)剩余分配的權(quán)利。而在現(xiàn)代企業(yè)制度結(jié)構(gòu)中，以企業(yè)家為主的人力資本不僅取得了參與企業(yè)剩余分配的權(quán)利，而且在企業(yè)產(chǎn)權(quán)結(jié)構(gòu)中占有越來越重要的地位。第二，企業(yè)家是企業(yè)財富的重要創(chuàng)造者。把企業(yè)家的人力資本股權(quán)化，形成企業(yè)家與企業(yè)的利益共同體，是企業(yè)發(fā)展的內(nèi)在要求。第三，企業(yè)家實(shí)際擁有企業(yè)的部分產(chǎn)權(quán)，是企業(yè)家充分行使企業(yè)經(jīng)營決策權(quán)的重要條件。由此看來，在我國企業(yè)改革的關(guān)鍵時期，使企業(yè)家，特別是成功的創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家實(shí)際擁有企業(yè)的部分產(chǎn)權(quán)，對企業(yè)的發(fā)展會產(chǎn)生多方面的重要作用。客觀地說，我國20多年的市場化改革已產(chǎn)生了越來越多的企業(yè)家。但是，至今為止，無論是在制度層面還是在政策層面，企業(yè)家生長的環(huán)境和條件并不寬松。對此，我們應(yīng)當(dāng)從企業(yè)改革和發(fā)展的大局出發(fā)，對企業(yè)不同形式的產(chǎn)權(quán)制度改革給予更多的理解和支持，允許和支持有利于企業(yè)發(fā)展的多種形式的改革實(shí)踐和探索。
如何客觀地分析“MBO”在我國的實(shí)踐，目前還是一個有爭議的問題。在發(fā)達(dá)市場經(jīng)濟(jì)國家，實(shí)行MBO的目的是通過融資擔(dān)保機(jī)制的設(shè)計(jì)，使股權(quán)在經(jīng)理層相對集中，以解決代理人動力不足的問題。在我國，MBO是在不規(guī)范中的探索，魚目混珠，不同的人扮演不同的角色，因此出現(xiàn)了許多問題。但是，不能把這些問題同實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家的價值相提并論。在制度不規(guī)范和復(fù)雜的社會環(huán)境背景下，類似MBO的實(shí)踐要先試點(diǎn)，防止一哄而起。“聯(lián)想”的案例很值得我們重視。有人說，“聯(lián)想”和柳傳志對中國改革的最大貢獻(xiàn)，就是以創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家為主體的人力資源創(chuàng)造企業(yè)財富的增長模式。
目前，有兩種傾向十分不利于承認(rèn)和實(shí)現(xiàn)創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家價值。一是不加具體分析，指責(zé)實(shí)現(xiàn)企業(yè)家價值是國有資產(chǎn)流失的原因。應(yīng)當(dāng)承認(rèn)，國企改革中確實(shí)存在國有資產(chǎn)流失的問題。我贊成某些學(xué)者的分析，國有資產(chǎn)真正的流失是在國企制度缺乏或原有制度不能執(zhí)行中流出去的，更多的是“坐失”。二是當(dāng)前有些地方政府支持外資參與地方國企改制，不允許國內(nèi)資本、特別是民營資本參與的做法，造成了某些嚴(yán)重的后果。“南孚”就是典型的案例。
4、國有資產(chǎn)管理體制改革和企業(yè)家制度建設(shè)。國有資產(chǎn)管理體制改革的目的是實(shí)現(xiàn)國有資本的保值、增值，不是具體管企業(yè)的運(yùn)行。這樣，就必須建立和發(fā)展以股份制為主體的現(xiàn)代企業(yè)。由此，就要重視和發(fā)揮企業(yè)家的作用，建立現(xiàn)代企業(yè)制度。從這方面看，國有資產(chǎn)管理體制改革也要把企業(yè)家制度建設(shè)作為一項(xiàng)重要任務(wù)。
四、政府轉(zhuǎn)型與企業(yè)家制度建設(shè)
在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時期，政府的行為對企業(yè)發(fā)展和企業(yè)家精神有明顯的影響和制約作用。如果政府過于干預(yù)微觀經(jīng)濟(jì)，就難以建立有效的公司治理結(jié)構(gòu)，更難以發(fā)揮企業(yè)家的作用。國企改革搞了20多年，許多深層次的問題尚未解決，不能不與政府改革不到位相聯(lián)系。一項(xiàng)調(diào)查表明，在民營企業(yè)家交往的社會關(guān)系中，政府官員占有相當(dāng)高的比例，排在絕對首要的位置。這說明，加快政府轉(zhuǎn)型是弘揚(yáng)企業(yè)家精神的首要條件。
政府轉(zhuǎn)型的目標(biāo)是建立公共服務(wù)型政府。在市場經(jīng)濟(jì)條件下，政府通過提供公共服務(wù)和基本的公共產(chǎn)品，以解決市場主體所不能解決的許多公共問題，保護(hù)和維持正常的社會經(jīng)濟(jì)秩序，實(shí)現(xiàn)經(jīng)濟(jì)社會的協(xié)調(diào)發(fā)展。從我國的現(xiàn)實(shí)要求看，政府不應(yīng)當(dāng)干預(yù)市場主體的生產(chǎn)活動，而應(yīng)當(dāng)搞好社會的再分配，以實(shí)現(xiàn)社會公平的目標(biāo)；政府應(yīng)當(dāng)以公共服務(wù)為中心，以解決經(jīng)濟(jì)社會發(fā)展的嚴(yán)重失衡。當(dāng)前，在社會矛盾和社會問題已構(gòu)成經(jīng)濟(jì)發(fā)展的一個重要障礙的特定情況下，政府轉(zhuǎn)型尤為迫切。
如何建設(shè)公共服務(wù)型政府，我認(rèn)為有3點(diǎn)十分重要：第一，要從經(jīng)濟(jì)建設(shè)性主體向經(jīng)濟(jì)性公共服務(wù)主體轉(zhuǎn)變，政府要為企業(yè)創(chuàng)造一個平等競爭的市場環(huán)境。這樣，才能夠?yàn)楹霌P(yáng)企業(yè)家精神提供良好的市場空間。第二，政府應(yīng)該成為制度性公共產(chǎn)品的提供者。經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時期，制度性公共產(chǎn)品的提供對企業(yè)發(fā)展至關(guān)重要。為什么同在廣東的TCL發(fā)展起來了，健力寶卻倒下去，這不能不說同當(dāng)?shù)卣男袨橛邢喈?dāng)大的關(guān)系。惠州市政府早在10年前就用凈利潤基數(shù)提成的辦法，在TCL高管和有貢獻(xiàn)的員工中建立起股權(quán)、期權(quán)機(jī)制。由此，為創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家李東生及其經(jīng)營層的成功提供了保障。如果三水市也是如此做法的話，我想李經(jīng)緯及其創(chuàng)業(yè)班子一定會把健力寶繼續(xù)做強(qiáng)、做大，而不是今天這樣一種讓人失望的局面。第三，政府要成為社會性公共產(chǎn)品的提供主體。比如說，目前企業(yè)中的勞資關(guān)系問題比較突出。如果各級政府把失業(yè)問題、社會保障問題解決的好一些，并建立嚴(yán)格的最低工資標(biāo)準(zhǔn)，就會大大緩解企業(yè)中的勞資矛盾。現(xiàn)在的問題是，這些方面的問題工人要找企業(yè)、找企業(yè)家，再加上由于企業(yè)在處理勞資問題上的種種不規(guī)范的行為和做法，使勞資矛盾日益突出。政府應(yīng)當(dāng)成為勞資關(guān)系協(xié)調(diào)的主體，為企業(yè)的發(fā)展提供重要的社會保障。
國際經(jīng)驗(yàn)證明，一個國家企業(yè)家的數(shù)量和素質(zhì)及其價值的實(shí)現(xiàn)程度，在很大程度上決定著這個國家的經(jīng)濟(jì)競爭力。海爾之所以成為國人心中能夠代表中國國際形象的“第一品牌”，重要的是海爾有以創(chuàng)業(yè)型企業(yè)家張瑞敏為核心的企業(yè)家團(tuán)隊(duì)。我們要從國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展的大局著眼，在全社會提倡和弘揚(yáng)企業(yè)家精神，并加快建立企業(yè)家制度。（作者：遲福林）
本文章僅代表作者個人觀點(diǎn)。
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