保險、證券、銀行:中國同時編織三大金融安全網
本報記者趙杰俞燕發自北京
“金融機構破產由國家財政買單”的堅冰率先在保險業被突破。
1月5日,中國保監會向社會公布了醞釀已久的《保險保障基金管理辦法》(以下簡稱《辦法》),并宣布從2005年1月1日起施行。至此,這一在國外被稱為“保單持有人最后安全網”的保險保障基金制度開始正式啟動。
前期規模大約30億元
《辦法》共分總則、繳納、管理和監督、使用、法律責任和附則等6章25條。中國保監會財務會計部副主任江先學表示,這一辦法是在充分征求各保險公司和國務院法制辦、央行、財政部等各部委和專家意見基礎上制定的。
《辦法》規定,除保險公司在境外直接承保的業務和從境外分入的業務、政策性保險業務和保監會認定不屬于保險保障基金救濟范圍的其他保險業務外,保險公司應當按照其財產保險、意外傷害保險和短期健康保險業務自留保費的1%,有保證利率的長期人壽保險和長期健康保險業務自留保費的0.15%,無保證利率的長期人壽保險業務自留保費的0.05%繳納保險保障基金。當財產保險公司、綜合再保險公司和財產再保險公司的保險保障基金余額達到公司總資產6%,人壽保險公司、健康保險公司和人壽再保險公司的保險保障基金余額達到公司總資產1%時可暫停繳納。
《辦法》同時規定,保險保障基金分為財產保險公司保障基金和人壽保險公司保障基金,保險公司繳納保險保障基金,實行按年計算,按季預繳,保監會將設立保險保障基金專門賬戶,按保險公司分戶核算。
《辦法》規定的非壽險保單的救濟絕對數限額為5萬元,損失5萬元以內予以100%救濟,超過5萬元的部分,分個人和機構,分別救濟90%和80%。“根據對國內非壽險保單的測算,對個人保單持有人而言,由于其保險利益的損失通常不會超過5萬元,也就是說,個人保單持有人的權益基本上不會因為保險公司的破產而受到損失。”江先學說。
江先學稱,參考2003年保費收入的數據,在不包括2004年應繳納的保險保障基金的前提下,目前估算這一基金的規模大概在25億元至30億元之間,其中產、壽險各占一半。“雖然這一規模并不大,但是隨著保險業的發展和保險公司的經營,這一‘蓄水池’未來的規模將是可觀的。”
江先學否認了保險保障基金的建立會放松對保險公司償付能力監管的說法。“恰恰相反,這是一項未雨綢繆、防患于未然的制度監管。”
壽險公司或受影響
在《辦法》出臺前,保險公司根據財政部1998年發布的《保險公司財務制度》的規定,只對財產險、意外險、短期健康險和再保險業務提取保險保障基金,且各保險公司提取的保險保障基金都留在各公司的賬上,壽險、長期健康險業務不提取保險保障基金。
《辦法》規定,保險公司應在《辦法》施行之日起3個月內,將已提存保險保障基金的50%繳納到專門賬戶,剩余部分在1年內繳清。從未提取保險保障基金的壽險公司業務是否會因此受影響?
復旦大學保險系主任徐文虎教授認為,《辦法》的出臺對于壽險公司的現金流會有一定影響,但因為繳納比例不算高以及這一支出已經被計入成本,因此影響不會很大。他表示,除了保單持有人會直接受益外,保險公司也是保險保障基金的受益者,因為其抗風險能力將借此得到提高。
泰康人壽計財部總經理唐寧接受記者采訪時也承認,保險保障基金此前已計入成本,此次《辦法》的出臺不會對公司的資金造成影響。唐寧認為,《辦法》對于保險公司的影響更多的體現在管理方式改變上,以往基金放在各公司自有賬戶上,不僅用起來麻煩,也不便于管理。由保監會集中管理,便于加強對基金的管理和資金運作。
徐文虎建議,在強調安全第一的前提下,保險保障基金的運作應交給專業人士操作,同時做到專款專用。
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