4000名貪官卷走了500多億美元，中資公司投資占加勒比海上一個島國財政收入大半以上

　　九大外逃資本“中轉(zhuǎn)站”的離岸管轄區(qū)已被密切關(guān)注，央行等四大金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)正在制定解決措施

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　　近期，本報刊登了《資本外逃看中海外小島》一文，部分海外小島作為“離岸金融中心”受到人們關(guān)注。

　　據(jù)悉，中國自改革開放以來，大約有4000名腐敗官員逃往國外，帶走了大約500多億美元的資金，其中許多大案要案都是通過離岸金融口岸發(fā)生的。

　　溫家寶總理和黃菊副總理對商務(wù)部研究院的《離岸金融中心成為中國資本外逃“中轉(zhuǎn)站”》報告作出了批示，要求金融管理部門盡快洽商提出解決辦法。

　　實際上，該報告是商務(wù)部研究院研究報告《中國與離岸金融中心跨境資本流動問題研究》中的一部分，梅新育博士是該研究課題的負(fù)責(zé)人。

　　什么是“離岸公司”？有多少中國公司在離岸金融中心注冊？怎么應(yīng)對以離岸公司形式發(fā)生的資本外逃？《法制晚報》記者專訪了商務(wù)部研究院副研究員梅新育博士。

　　離岸公司為洗錢提供便利

　　離岸公司的股東可以是一個人，股東的資料、收益狀況等，享有保密權(quán)利，如股東不愿意，可以不對外披露。

　　離岸公司在某些場合可以發(fā)揮一定的正面作用，但是，也為洗錢、侵吞國有資產(chǎn)和公眾財產(chǎn)，欺詐、轉(zhuǎn)嫁金融風(fēng)險提供便利。

　　《法制晚報》記者(以下簡稱《法晚》)：離岸公司到底是什么概念？

　　梅新育：近年來，世界上一些國家和地區(qū)，如英屬維爾京群島(BVI)、巴哈馬群島、百慕大群島等，紛紛以法律手段揣摩并培育出一些特別寬松的經(jīng)濟(jì)區(qū)域，允許國際人士在其領(lǐng)土上成立一種國際業(yè)務(wù)公司，這些區(qū)域一般稱為離岸管轄區(qū)。

　　“離岸公司”的含義是，投資人的公司注冊在離岸管轄區(qū)，但投資人不用親臨當(dāng)?shù)兀�其業(yè)務(wù)運作可在世界各地的任何地方直接開展。例如在巴哈馬群島注冊一家貿(mào)易公司，但其貿(mào)易業(yè)務(wù)的往來可以是在歐洲與美洲之間進(jìn)行的。

　　《法晚》：離岸公司與一般公司相比有什么區(qū)別？

　　梅新育：主要區(qū)別在稅收上。與通常使用的按營業(yè)額或利潤征收稅款的做法不同，離岸管轄區(qū)政府只向離岸公司征收年度管理費，除此之外，不再征收任何稅款。

　　《法晚》：除了稅務(wù)優(yōu)惠外，還有哪些不同？

　　梅新育：除了有稅務(wù)優(yōu)惠之外，幾乎所有的離岸管轄區(qū)均明文規(guī)定：離岸公司的股東可以是一個人，公司的股東資料、股權(quán)比例、收益狀況等，享有保密權(quán)利，如股東不愿意，可以不對外披露。

　　離岸公司在某些場合可以發(fā)揮一定的正面作用，但是，也為洗錢、侵吞國有資產(chǎn)和公眾財產(chǎn)，欺詐、轉(zhuǎn)嫁金融風(fēng)險提供了便利。在國際經(jīng)濟(jì)界，一部分離岸公司就淪為洗錢等刑事犯罪的工具之一。

　　《法晚》：銀行承認(rèn)離岸公司嗎？　

　　梅新育：幾乎所有的國際大銀行都承認(rèn)離岸公司。他們可以在銀行開立賬號，在財務(wù)運作上極其方便。

　　注冊離岸公司500美元就可以

　　在離岸金融中心注冊的中國離岸公司已數(shù)以萬計，其中不乏一些知名大公司和企業(yè)。離岸金融中心投資迅速增長是近年來我國資本內(nèi)流中的突出現(xiàn)象。

　　《法晚》：有多少中國公司在離岸金融中心注冊？

　　梅新育：由于對方注冊時的隱秘性，完整的數(shù)字還沒有。但肯定的是，在離岸金融中心注冊的中國離岸公司已經(jīng)數(shù)以萬計，其中不乏金蝶、聯(lián)通等知名公司。

　　《法晚》：目前所知的有哪些國家和地區(qū)有中國離岸公司注冊？　　　

　　梅新育：據(jù)我們所了解，中國離岸公司注冊地已有包括英屬維爾京群島、百慕大在內(nèi)的九個。實際上，國際金融組織已經(jīng)關(guān)注的離岸金融中心有42個。

　　《法晚》：中國海外離岸公司的運作方式通常是什么樣的？

　　梅新育：他們往往花500美元到1000美元之間在上述離岸金融中心注冊一個公司，多半在完成離岸公司注冊之后又以“外資”身份在中國從事經(jīng)營活動。

　　就我國而言，離岸金融中心投資迅速增長是近年來我國資本內(nèi)流中的突出現(xiàn)象。2004年第一季度，英屬維爾京群島、開曼群島、薩摩亞在中國外資來源地中分別排行第二、第七、第九。

　　《法晚》：中國離岸公司都在從事著非法經(jīng)營活動？

　　梅新育：并不是所有的離岸公司都從事非法經(jīng)營活動，有一部分還是對中國的經(jīng)濟(jì)有著積極作用的。你如果一不是為了逃稅；二不是為了轉(zhuǎn)移金融資產(chǎn)；三不是販賣軍火或是干著非法的事情，我想，政府不但不會追究你，而且還會給你提供各種便利。

　　4000貪官帶走500億美元

　　中國自改革開放以來，大約有4000名腐敗官員逃往國外，帶走了大約500多億美元的資金，其中許多大案、要案都是通過離岸金融口岸發(fā)生的。

　　《法晚》：資金外逃如何利用離岸公司？

　　梅新育：中國大陸的一些腐敗官員和民營企業(yè)，利用離岸中心的便利條件，把國有資產(chǎn)和國內(nèi)資金打往海外公司賬號，非法轉(zhuǎn)移到國外。據(jù)我現(xiàn)在所看到報道，中國自改革開放以來，大約有4000名腐敗官員逃往國外，帶走了大約500多億美元的資金。其中許多大案和要案都是通過離岸金融口岸發(fā)生的。

　　《法晚》：具體的例子呢？

　　梅新育：據(jù)我了解，僅僅在河南一個省就有童言白、蔣基芳、程三昌三起高官攜款外逃事件。這些官員的資金一般都是通過“可信賴”的公司向外轉(zhuǎn)移的，其中一部分是離岸公司。通過這些公司在海外的業(yè)務(wù)，官員們將自己手中的錢存到該公司境外的賬戶上或者干脆存到自己境外的賬戶上。其中，程三昌外逃前早已在新西蘭成立了一家公司，他的資金都是通過該公司轉(zhuǎn)移的。

　　《法晚》：中國資本外逃占外債增長比例多少？

　　梅新育：中國自1985年以來的資本外逃占外債增長比例超過 50%，已成為世界上僅次于委內(nèi)瑞拉、墨西哥與阿根廷的第四大資本外逃國。

　　《法晚》：這些島國為什么用各種優(yōu)惠政策吸引中資公司？他們得到什么好處？

　　梅新育：主要是能提高這些島國的財政收入和人均收入。我們曾就加勒比海上的一個島國算過一筆賬：中資公司在當(dāng)?shù)赝顿Y帶給當(dāng)?shù)氐氖找妫�是他們�?dāng)年財政收入的一大半。如果這筆錢分到每個居民頭上，每個居民可分4000—5000美元。

　　《法晚》：中國政府目前對利用離岸公司進(jìn)行資本外逃有什么舉措？

　　梅新育：目前，央行、國家外匯管理局、銀監(jiān)會和證監(jiān)會等四大金融監(jiān)管機(jī)構(gòu)，正在醞釀成立專題工作組，調(diào)研并提出遏制資本惡性“中轉(zhuǎn)”外逃的具體解決措施。并且，由于國務(wù)院高層高度重視，商務(wù)部將繼續(xù)進(jìn)行該課題的后續(xù)研究。本版撰文/本報記者 鄭飛