最近，中國(guó)銀監(jiān)會(huì)張家界監(jiān)管分局調(diào)查了某市國(guó)有商業(yè)銀行單筆金額在500萬元以上大額信貸授信情況，發(fā)現(xiàn)當(dāng)前銀行對(duì)企業(yè)的大額貸款授信存在盲目爭(zhēng)奪客戶、盲目授信現(xiàn)象。

　　截至今年5月末，被調(diào)查城市的國(guó)有商業(yè)銀行貸款余額比年初增加15727萬元，累計(jì)發(fā)放貸款70140萬元，其中單筆金額發(fā)放在500萬元以上的，占今年累計(jì)發(fā)放貸款的60%左右。

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　　忽視潛在風(fēng)險(xiǎn)

　　為了爭(zhēng)奪優(yōu)質(zhì)大客戶，銀行對(duì)企業(yè)的大額貸款授信額度逐漸增大。該市國(guó)有商業(yè)銀行新增的大額貸款70%投向了旅游、水電等基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)以及房地產(chǎn)開發(fā)。在該市四大國(guó)有銀行最大的10家貸款客戶中，屬于上述行業(yè)者均占50%以上。

　　在該市目前經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)差、好項(xiàng)目、好企業(yè)不多的條件下，商業(yè)銀行普遍認(rèn)為，大家都爭(zhēng)著給貸款的企業(yè)，信用方面不會(huì)有什么問題，大額貸款都向其傾斜，忽視了潛在的風(fēng)險(xiǎn)。

　　比如某公司的旅游開發(fā)項(xiàng)目，經(jīng)銀行可行性論證后，確定貸款在1億元較適宜。該公司先在農(nóng)行獲得3800萬元貸款，進(jìn)行旅游開發(fā)，并成為銀行競(jìng)爭(zhēng)的主要客戶。

　　但一段時(shí)間后，該公司因某種原因和農(nóng)行未達(dá)成協(xié)議，轉(zhuǎn)而投向工行。后又被建行以更高的授信額度吸引，該公司又在建行開戶并貸款7000萬元。目前該公司的主辦行(工行)除了用9400萬元貸款置換他行貸款，又陸續(xù)追加了6000萬元貸款，致使該公司的貸款余額達(dá)到了1.54億元，超出了實(shí)際資金需求額度。

　　由于大額貸款向少數(shù)企業(yè)集中，造成企業(yè)負(fù)債大幅度增加。從張家界監(jiān)管分局調(diào)查的20家大額貸款客戶2004年3月末的資產(chǎn)負(fù)債情況看，旅游企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率普遍在60%左右，最高達(dá)73%；房地產(chǎn)開發(fā)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率普遍在70%左右，最高達(dá)92%；水電開發(fā)、道路交通設(shè)施建設(shè)企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率在70%左右。

　　關(guān)聯(lián)企業(yè)共吞貸款

　　企業(yè)關(guān)聯(lián)融資風(fēng)險(xiǎn)不容忽視。從此次調(diào)查的20家大額貸款客戶中發(fā)現(xiàn)，30%存在關(guān)聯(lián)企業(yè)占有貸款的現(xiàn)象。比如某旅游股份有限公司，銀行獲知的關(guān)聯(lián)企業(yè)有三家，并且均在異地。

　　該公司2004年5月合并財(cái)務(wù)報(bào)表反映，其他應(yīng)收賬款1.4億元，大部分是與股東關(guān)聯(lián)方資金往來款項(xiàng)，其中與控股公司資金往來近8000萬元，公司被關(guān)聯(lián)企業(yè)借用資金近3000萬元，這些資金絕大多數(shù)是銀行的貸款，而被股東方占用，給公司的正常經(jīng)營(yíng)帶來了一定的壓力，也增加了信貸資金管理的難度。

　　同時(shí)，這些大額貸款客戶還為控股公司或非控股公司提供融資擔(dān)保。如某旅游開發(fā)公司，2003年度為其屬下控股公司提供了2960萬元貸款連帶責(zé)任擔(dān)保；某公司在被關(guān)聯(lián)企業(yè)占用11000萬元資金的情況下，又為某非控股公司提供了500萬元貸款擔(dān)保，因貸款到期無法歸還，由此該公司需要承擔(dān)清償責(zé)任。

　　大額貸款抵押擔(dān)保的合法性存在制度缺陷，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)不可預(yù)期。該市是一個(gè)新興的旅游城市，經(jīng)濟(jì)基礎(chǔ)薄弱，旅游基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)需要大額的信貸資金支持。而企業(yè)自身?yè)?dān)保及對(duì)外尋求擔(dān)保的能力有限，銀行為解決旅游企業(yè)大額貸款需求與抵押擔(dān)保不足的矛盾，居然開始以旅游企業(yè)景區(qū)經(jīng)營(yíng)收益權(quán)做質(zhì)押，解決旅游企業(yè)抵押擔(dān)保不足的問題。

　　企業(yè)“一物”多押，多頭融資，捆綁銀行貸款于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)之中，難以控制和清償。如該市一家公司，用同一抵押物在四家銀行獲得了近1億元的貸款。雖然該公司目前經(jīng)營(yíng)正常，并有地方政府支持，各家銀行總的授信額度沒有超出抵押評(píng)估值，但一旦企業(yè)經(jīng)營(yíng)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，作為債權(quán)銀行如何落實(shí)債權(quán)，如何清償，都直接關(guān)系到銀行信貸資產(chǎn)足額保全的問題。

　　(秦華新　臧海熊 向曼玲　周晴蓉 楊遠(yuǎn)勝)