國家審計署對交通銀行錦州分行與當地法院造假核銷巨額貸款事件進行調查

　　2003年8月底，交通銀行錦州分行的職工鮑宇與另兩名同事向審計署舉報，揭露錦州分行與當地法院聯手造假核銷巨額不良貸款，造成國有資產大量流失的違法、違紀問題。接報后，審計署駐沈陽特派辦緊急介入，迅速查清了有關事實。經查實認定，該行通過與當地法院聯手造假，用偽造的法律文書核銷了“不良貸款”本息達2.21億元。審計部門稱，這是

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國有資產流失的大案。

　　銀行提供訴訟費，法院提供批量案號和蓋章

　　據調查，錦州分行與當地法院(錦州市中級人民法院、錦州市古塔區法院、錦州市凌河區法院)充分“溝通”后，由分行出訴訟費，法院在收錢后，既不送達通知被告，也不開庭，更不對被告執行，而是直接向分行提供大批量的案號，由分行的風險資產管理處核銷科起草本應由法院經完整審判程序出具的全套法律文書(包括判決書、終結執行裁定書等)，再由專人打印完畢后送到法院蓋章，甚至有時由法院直接提供蓋好章的判決書尾頁，由錦州分行自己續頭打印出完整文書。拿著這些看上去很完備的法律文書，錦州分行便堂而皇之地向上級銀行上報核銷。這套辦法，錦州分行內部稱之為“批量核銷”。

　　就這樣，僅在2000年至2002年間，總計175戶企業的2.21億多元“不良”貸款，在錦州分行和三家法院的違法操作下，借助盜用的236個案號、編造的110個假案號，從國有資產賬簿上神秘“蒸發”了。與此同時，法院從虛假訴訟中收取“訴訟費”，其中錦州市中院和凌河區法院將收取的85.3萬元存入私設賬戶。

　　核銷貸款成“肥肉”，瞞天過海坑國家

　　大量證據表明，被錦州分行以無法收回為理由非法核銷的2億多元貸款，大部分是可以回收的。

　　2000年3月到了錦州分行風險資產管理處的鮑宇，隨著工作的開展察覺到了銀行在處置不良貸款問題時有許多問題。

　　首先，根據規定，銀行核銷貸款后的原則是“賬銷案存”，也就是說銀行可以根據法院判決一直向欠貸方追索欠款。這個規定其實就為銀行內部的一些人留下了牟利的空間，他們一方面大量向上級銀行上報核銷，一方面私下和企業討價還價，給銀行要回一點來體現“業績”，大部分落入私人腰包。

　　其次，以物抵債的“貓膩”很多。一些從欠款單位收來的抵債物，本來也就值10萬元，結果抵債抵了七八十萬元。2003年6月，有戶抵債的房子抵了40萬元，結果錦州分行借口房子沒手續，以2萬元就“拍賣”給了銀行內部一位頗有背景的職工。

　　另外，“關系案”也多。2002年鮑宇本來負責回收一改制企業的不良貸款，這家單位貸款292萬元，答應給100萬元現金，剩下的以物抵債。處里卻要求把這戶調給另外一位同志負責，后來才知道，接手的這個人與那家企業經理是把兄弟。后來這筆貸款就不了了之了。

　　“更重要的一點是，許多貸款被核銷后，銀行的不良貸款率就會明顯下降，銀行的業績就很突出，銀行的領導便會因此得到提拔和重用。”鮑宇說。

　　舉報人險遭殺身禍，造假背后有“黑手”

　　2003年11月11日，錦州分行造假事件的舉報人鮑宇在自己家樓下遭到4名歹徒襲擊，身上被刺數刀險遭暗害。錦州市公安局成立專案組后，連續奮戰10晝夜，抓獲了行兇傷人的郭某等4名犯罪嫌疑人以及背后買兇者、錦州分行風險處司機張某。經公安機關審訊，張某對買兇傷人的事實供認不諱。

　　而根據記者的走訪，張某其實是一個在錦州分行身份特殊的人。他不僅是前任行長的司機，而且和現任行長關系密切。據知情人士說，張某的主要工作是照料自己和前任、現任行長合伙經營的“生意”。

　　鮑宇說，他們想害我是因為我觸及了許多銀行造假事件背后的黑幕。由于了解到了許多銀行內部的非正常情況，錦州分行2003年8月份讓鮑宇這個工作能手下崗培訓。

　　2003年底，由于案情復雜并伴有個人貪污問題，遼寧省有關部門組成的聯合調查組進駐錦州，對此案進行調查。截至目前，已有7人被“雙規”，一人被逮捕。

　　文/“新華視點”記者