近年來連續發生的“問題富豪”案件，無不與銀行信貸密切相關。這些相關案件在一定程度上顯示了當前中國銀行業信貸管理存在嚴重缺陷。

　　★文/周偉

　　被媒體炒作得沸沸揚揚的周正毅事件及由此引發的中行高管層震動，可以說是當前

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中國銀行業信貸管理缺陷的一次“完美風暴”的有力體現—各家商業銀行都大力宣揚建立了具有國際水準的內部風險管理，而周正毅似乎輕而易舉地就突破了這些限制。周正毅事件說明，我國銀行業信貸管理還存在不少制度缺陷，致使銀行經營狀況和信貸資產質量長期積重難返。注重信貸風險的防范，有效地控制信貸風險，已刻不容緩。

　　建立明確的權力責任制度

　　目前，從信貸風險管理制度的形式上，國內的銀行與海外銀行并沒有很大的差別。一個類似的制度在不同的國家運作，為什么會形成那么大的反差？除了客觀原因，一個最為關鍵的制度性因素，就是目前國內商業銀行的信貸管理缺乏清晰的權力責任制度和激勵約束制度，特別是在貸款出現問題時缺乏明確的責任制度。我們應該真正地遵循信貸組織機構設置的相互牽制、程序定位、系統協調等原則，各部門要圍繞一個共同的目標動作，理順關系、增強實力、杜絕內耗。

　　建立人員管理與制度管理雙重保障

　　目前，我國銀行的信貸管理制度強調通過制度加強控制，對人的激勵顯得不足。現時的問題應是強化激勵機制，充分發揮信貸管理人員的主觀能動性。首先，應打破目前信貸審批權限按行政職務大小層層下放的舊框框，實行審批放貸和行政完全脫鉤；其次，要把實際工作中過多的負激勵轉為正激勵。要充分尊重和發揮員工的能動性，滿足他們受到社會尊重的心理需要；第三，改革現行工資分配制度。堅持市場化的報酬原則，調大績效工資比重，破除行政級別的工資制度，全面推行客戶經理等級薪酬制度。

　　建立呆賬準備金的計提和沖銷制度

　　目前商業銀行的貸款收益是按照權責發生制確認的，而貸款損失則要到損失實際發生后才予確認甚至仍不能確認。其結果必然是高估利潤，累積風險。因此，盡快改革我國銀行業呆賬準備金制度已刻不容緩。首先，可適當提高普通呆賬準備金水平；其次，在提取普通準備金的基礎上，分類提取專項呆賬準備金；第三，放寬呆賬核銷條件，簡化呆賬核銷程序，逐步建立呆賬準備自主使用機制。

　　加強貸后管理

　　從控制論角度看，與貸前決策相比，信貸業務發生后，銀行失去了對資金的直接控制，在與客戶的博弈中處于被動地位，信息不對稱和地位的變化使得貸后管理比貸前決策難度更大。從信貸業務運行周期分析，貸前決策過程時間相對較短，信貸業務發生后直至收回卻需較長的時間，不確定因素比前者更多，能否及時發現和處理風險信號，有效控制全過程信貸風險，對保證信貸資金安全的作用決不亞于貸前決策。

　　完善信貸風險監督

　　一家企業，如果其出發點在于騙取銀行貸款，那么，在持續的企業經營過程中，如果銀行的信貸經理能夠及時動態地跟蹤企業的經營狀況和現金流動，是不難發現其中可能存在的騙局和陷阱的。要避免企業騙取銀行貸款，要求商業銀行對日常經營活動中可能產生風險的環境加強監督，充分、及時、全面、有效地反映和披露可能造成損失的風險。

　　開拓銀行貸款信用保險

　　信用保險是保險人根據契約規定，在投保人的應收賬款因為債務人不能按期償還時履行賠償責任的一種保險。國外銀行貸款信用保險是銀行作為投保人，保險公司承保其應收債權，當借款企業或個人不能按時還本付息時，保險人負責賠償的一種保險。拓展銀行貸款信用保險是分散銀行信用風險、降低信貸資金損失的需要。

　　(作者單位：北京朝陽區職工大學經濟管理系)