周小川、唐雙寧、張恩照、張燕玲出席“商業(yè)銀行風(fēng)險管理與內(nèi)部控制論壇”

　　國際金融報記者 王方琪 發(fā)自北京

　　國家動用450億美元外匯儲備為中國銀行和中國建設(shè)銀行補充資本金的消息剛剛傳出兩天，銀行界就開始討論如何在金融體制改革中加強風(fēng)險管理與內(nèi)部控制。1月8日，在建行、 花旗集團和武漢大學(xué)聯(lián)合主辦的“商業(yè)銀行風(fēng)險管理與內(nèi)部控制論壇”上，兩家試點銀行將把加強內(nèi)控和風(fēng)險管理作為下一步一個重要行動，監(jiān)管部門也充分肯定了風(fēng)險管理和內(nèi)部控制在金融體制改革中的重要性。

　　中國人民銀行行長周小川：注資在于加速銀行改革

　　中國人民銀行行長周小川在發(fā)言中指出，國家給中行和建行450億美元補充資本金的意義并不在于注資本身，更重大的意義在于傳遞了這樣一個重要信號———中國商業(yè)銀行的改革進入了一個加速時期，特別是在內(nèi)部機構(gòu)改革和公司治理結(jié)構(gòu)的改革上將有重大舉措，而在商業(yè)銀行的內(nèi)部改革中，風(fēng)險控制是一個重要組成部分。

　　在談到商業(yè)銀行風(fēng)險管理時，周小川說，對銀行風(fēng)險需要進行分類，在我國還有必要對地區(qū)風(fēng)險加以區(qū)分和評定。我國地域遼闊、地區(qū)間經(jīng)濟發(fā)展不平衡，再加上經(jīng)濟轉(zhuǎn)軌時期資金不能充分自由流動，地區(qū)金融風(fēng)險存在顯著差異。早期的地區(qū)金融風(fēng)險差異達到10倍，也就是說風(fēng)險較重地區(qū)的不良資產(chǎn)率比風(fēng)險較輕地區(qū)高出10倍。

　　中國銀監(jiān)會副主席唐雙寧：推動銀行法人治理結(jié)構(gòu)改革

　　中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會副主席唐雙寧表示，按照國家已經(jīng)確立的國有獨資商業(yè)銀行綜合改革目標(biāo)，銀監(jiān)會最近對進行國有獨資商業(yè)銀行股份制改造試點的中國銀行和中國建設(shè)銀行提出了公司法人治理結(jié)構(gòu)方面的10項改革要求。

　　國務(wù)院日前批準(zhǔn)中國銀行和中國建設(shè)銀行進行股份制改革試點，并強調(diào)要通過改革使兩家銀行建立起現(xiàn)代法人治理結(jié)構(gòu)，進一步加強外部監(jiān)管。按照這次綜合改革的分工，銀監(jiān)會承擔(dān)推動國有獨資商業(yè)銀行建立法人治理結(jié)構(gòu)的職責(zé)。

　　據(jù)唐雙寧介紹，這10項改革要求包括：建立規(guī)范的股東大會、董事會、監(jiān)事會制度；引進國內(nèi)外戰(zhàn)略投資者，實現(xiàn)投資主體多元化；制定清晰明確的發(fā)展戰(zhàn)略，包括以實現(xiàn)利潤最大化為目標(biāo)研究核心競爭優(yōu)勢和市場競爭優(yōu)勢，制定與發(fā)展相適應(yīng)的客戶戰(zhàn)略、業(yè)務(wù)增長戰(zhàn)略、地域發(fā)展戰(zhàn)略和持續(xù)增長戰(zhàn)略；建立科學(xué)的決策體系和完善的風(fēng)險管理體制；優(yōu)化組織結(jié)構(gòu)體系；建立市場化、規(guī)范化的人力資源管理體制和有效的激勵約束機制；建立審慎的會計、財務(wù)制度和透明的信息披露制度；加強信息科技建設(shè)；發(fā)揮中介機構(gòu)專業(yè)優(yōu)勢，穩(wěn)步推進商業(yè)銀行重組上市進程；加強人員培訓(xùn)和公共關(guān)系宣傳，確保改革工作順利進行。

　　唐雙寧認(rèn)為，向兩家股份制改造試點銀行提出的這些改革要求同樣適用于其它商業(yè)銀行公司法人治理結(jié)構(gòu)的改革。唐雙寧還表示，在監(jiān)管中，銀監(jiān)會還將主要通過制定并修改完善《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》等五種措施加強對商業(yè)銀行內(nèi)部控制的評估和監(jiān)督。

　　中國建設(shè)銀行行長張恩照：建立全面風(fēng)險管理模式

　　中國建設(shè)銀行行長張恩照指出，隨著金融自由化和全球化趨勢的加強和金融競爭與創(chuàng)新的發(fā)展，建立全面風(fēng)險管理模式是現(xiàn)代商業(yè)銀行發(fā)展的必然趨勢，也是國際化商業(yè)銀行謀求持續(xù)發(fā)展的最重要方式。與國外先進的商業(yè)銀行相比，當(dāng)前中國的商業(yè)銀行在風(fēng)險管理的觀念、技術(shù)、方法、體系和外部環(huán)境上都存在著很大差距。因此，在商業(yè)銀行的改革中，要圍繞風(fēng)險管理的文化、體系、機制和技術(shù)等多方面加以完善和提高。

　　張恩照表示，國家決定中行和建行實施股份制改造試點，并明確指出股份制改造的核心是要把這兩家銀行辦成真正的商業(yè)銀行。目前，新的資本金已經(jīng)注入到位，這大大提高了建行的資本充足率，并相應(yīng)增強了抗風(fēng)險能力，同時，對建行進一步深化改革、嚴(yán)密內(nèi)控管理也創(chuàng)造了更好的外部條件。

　　張恩照指出，提高風(fēng)險管理水平，商業(yè)銀行一定要培育先進的、全員的風(fēng)險管理文化，要建立健全全方位的風(fēng)險管理體系，并加強風(fēng)險管理的基礎(chǔ)建設(shè)。目前，建行已經(jīng)從內(nèi)控體系建設(shè)開始，進行全面風(fēng)險管理平臺工程的建設(shè)。在完善風(fēng)險管理的組織架構(gòu)上，建行推行風(fēng)險經(jīng)理制，前移了風(fēng)險管理關(guān)口。建行還通過對業(yè)務(wù)及管理流程風(fēng)險的系統(tǒng)排查，識別和評估各類風(fēng)險，建立“風(fēng)險庫”和“風(fēng)險控制工具庫”。

　　中國銀行副行長張燕玲：四個環(huán)節(jié)健全內(nèi)控體系

　　中國銀行副行長張燕玲在發(fā)言中指出，在完善中國商業(yè)銀行的治理機制上，最迫切的是要做好兩方面工作，一是完善內(nèi)控機制，二是健全風(fēng)險管理體系。當(dāng)前，各商業(yè)銀行可按照內(nèi)部控制政策決策、制度建設(shè)、組織實施和監(jiān)督評價四個環(huán)節(jié)，形成商業(yè)銀行的內(nèi)控體系。

　　為構(gòu)建完整獨立的風(fēng)險管理體系，要形成風(fēng)險管理的架構(gòu)。其中董事會對銀行風(fēng)險管理負(fù)有最終責(zé)任；風(fēng)險管理委員會是隸屬于董事會的專業(yè)委員會，向董事會提供獨立支持；風(fēng)險管理部門獨立于業(yè)務(wù)部門，對董事會風(fēng)險管理委員會負(fù)責(zé)；各部門業(yè)務(wù)主管和業(yè)務(wù)經(jīng)理對所在的業(yè)務(wù)中的風(fēng)險事件負(fù)責(zé)。