銀監(jiān)會(huì)昨日發(fā)出的通告指出，在近期針對(duì)四家國有獨(dú)資商業(yè)銀行的信貸資產(chǎn)、非信貸資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)三項(xiàng)檢查中，發(fā)現(xiàn)大量票據(jù)詐騙案件。這些案件給商業(yè)銀行造成嚴(yán)重?fù)p失，成為新的風(fēng)險(xiǎn)表現(xiàn)形式。

　　通告指出，這些案件凸顯了當(dāng)前我國銀行的業(yè)務(wù)審查“流于形式、制度執(zhí)行不嚴(yán)、票據(jù)安全的防范能力薄弱等問題”。鑒于此，銀監(jiān)會(huì)已要求全國各銀行正視企業(yè)利用承兌匯票 騙取銀行資金的行為。

　　票據(jù)市場(chǎng)潛在風(fēng)險(xiǎn)

　　最近，令人矚目的1.3億元華信票據(jù)詐騙案給中國工商銀行帶來巨大的損失，同時(shí)也敲響了各級(jí)各類銀行增強(qiáng)防范票據(jù)詐騙意識(shí)的警鐘。

　　痛定思痛。11月8日中國工商銀行主辦了一場(chǎng)“票據(jù)市場(chǎng)和票據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展研討會(huì)”。據(jù)了解，來自我國票據(jù)市場(chǎng)監(jiān)管機(jī)構(gòu)、票據(jù)經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)、票據(jù)研究機(jī)構(gòu)的三方代表齊聚一堂，進(jìn)行了一次關(guān)于“票據(jù)市場(chǎng)發(fā)展現(xiàn)狀、存在的問題及發(fā)展方向”的大討論。

　　一位曾參加過此次研討會(huì)的工行負(fù)責(zé)人直言：“近年來利用票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和回購進(jìn)行詐騙的案件頻率增高，工行內(nèi)部也發(fā)現(xiàn)了，但治理的速度似乎沒有犯罪的速度快。”

　　央行政策委員會(huì)委員李揚(yáng)在接受記者采訪時(shí)則稱，工行這起1.3億元的票據(jù)詐騙案可能只是我國票據(jù)詐騙案的冰山一角。

　　昨日，記者從中國人民銀行獲得一份統(tǒng)計(jì)資料顯示，今年以來，我國各銀行的票據(jù)承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)增速驚人，據(jù)統(tǒng)計(jì)，今年前三季銀行票據(jù)貼現(xiàn)余額達(dá)4579億元，較去年同期凈增2900余億元，增幅高達(dá)1.8倍。在票據(jù)承兌業(yè)務(wù)方面，今年前8個(gè)月已累計(jì)辦理17000億元。

　　談到近來出現(xiàn)的票據(jù)違規(guī)手法，曾在深圳建行系統(tǒng)工作多年的羅先生似乎了解頗多。他告訴記者，通常是銀行先向相熟的大企業(yè)，開出承兌匯票和全額抵押的承兌匯票，然后由客戶向其它銀行貼現(xiàn)。這樣一來，銀行承兌和貼現(xiàn)量就會(huì)出現(xiàn)虛增，從而使得銀行賬面存款增加。

　　羅先生還告訴記者，雖然有關(guān)方面規(guī)定銀行承兌和貼現(xiàn)都必須有真實(shí)貿(mào)易背景，但銀行僅憑影印的合同和增值稅發(fā)票即接辦，因此出現(xiàn)了影本一件多用、關(guān)聯(lián)企業(yè)之間虛開合同，以及故意作廢部分增值稅發(fā)票，在發(fā)票原件寫上作廢之前復(fù)印等作假方式，逃避相關(guān)部門的控制。

　　北京一位知情人士向記者透露，票據(jù)市場(chǎng)存在的問題和潛在風(fēng)險(xiǎn)，已引起央行貨幣政策司與支付工具結(jié)算辦公室的高度關(guān)注。他說，“央行很可能會(huì)發(fā)起我國自發(fā)展票據(jù)業(yè)務(wù)以來的第二次整頓”。但截止到記者發(fā)稿時(shí)，這一說法還未得到央行官方證實(shí)。

　　監(jiān)管缺失誘發(fā)風(fēng)險(xiǎn)

　　票據(jù)業(yè)務(wù)超常規(guī)發(fā)展，以及相應(yīng)監(jiān)管機(jī)制的缺失是誘發(fā)潛在市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的重要原因。

　　“前幾年，信貸增長(zhǎng)乏力，央行為了促進(jìn)貸款增長(zhǎng)，對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)采取了鼓勵(lì)的政策，”另有業(yè)內(nèi)人士說，2002年，央行又取消了2001年出臺(tái)的對(duì)金融機(jī)構(gòu)承兌資格和承兌比例的限制。失去了硬約束的票據(jù)承兌市場(chǎng)頓時(shí)出現(xiàn)了嚴(yán)重的信用膨脹，票據(jù)承兌、貼現(xiàn)業(yè)務(wù)脫離實(shí)質(zhì)經(jīng)濟(jì)循環(huán)空轉(zhuǎn)，出現(xiàn)超常增長(zhǎng)。

　　“業(yè)務(wù)本身巨大的誘惑力和盈利能力，使得商業(yè)銀行一味迎合客戶需求，競(jìng)相壓價(jià)、降低審查標(biāo)準(zhǔn)等各種非理性競(jìng)爭(zhēng)行為在市場(chǎng)中不斷出現(xiàn)。外部犯罪分子和內(nèi)部不法之徒利用這一機(jī)會(huì)內(nèi)外勾結(jié)，從事票據(jù)詐騙活動(dòng)，給銀行造成巨額損失。市場(chǎng)參與主體只競(jìng)爭(zhēng)不聯(lián)合，彼此缺乏溝通和協(xié)調(diào)，增加了風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別的難度。工行華信案亦是如此。”工行的一位高層人員說。

　　所以，“問題的關(guān)鍵在于商業(yè)銀行的內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)控制，與票據(jù)制度本身沒有多大關(guān)系。”央行金融穩(wěn)定局局長(zhǎng)謝平認(rèn)為，商業(yè)銀行對(duì)風(fēng)險(xiǎn)認(rèn)識(shí)不全面，對(duì)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)、票據(jù)業(yè)務(wù)本身隱含的利率風(fēng)險(xiǎn)重視不夠，導(dǎo)致管理不到位；內(nèi)控機(jī)制不健全，特別是對(duì)員工的道德風(fēng)險(xiǎn)缺乏有效的控制手段；風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控手段缺乏，尚未建立全國聯(lián)網(wǎng)的計(jì)算機(jī)控制平臺(tái)，無法對(duì)票據(jù)業(yè)務(wù)的各個(gè)處理環(huán)節(jié)進(jìn)行及時(shí)有效的監(jiān)控；過分追求經(jīng)營(yíng)規(guī)模，沒有摒棄求大求全的粗放式經(jīng)營(yíng)模式。

　　此外，在談到商業(yè)銀行票據(jù)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)過度導(dǎo)致經(jīng)營(yíng)行為扭曲時(shí)，工行這位人士說，很多經(jīng)營(yíng)機(jī)構(gòu)看重的是票據(jù)業(yè)務(wù)的連帶效應(yīng)。增加利潤(rùn)和完成考核指標(biāo)的雙重壓力，使得商業(yè)銀行過分追求眼前的考核效益而放松了對(duì)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的控制。

　　“票據(jù)風(fēng)險(xiǎn)主要是商業(yè)銀行內(nèi)部控制不嚴(yán)格，但從市場(chǎng)發(fā)展的角度看，票據(jù)業(yè)務(wù)本身的風(fēng)險(xiǎn)還是很低的，不能因?yàn)閭�(gè)別的操作風(fēng)險(xiǎn)來否認(rèn)這個(gè)制度，”謝平說，“下一步，央行準(zhǔn)備修改《票據(jù)法》、提高承兌費(fèi)、調(diào)整統(tǒng)計(jì)口徑、發(fā)展融資性票據(jù)來規(guī)范票據(jù)市場(chǎng)的發(fā)展。”

　　本報(bào)記者 鄭洪