本報(bào)記者吳雨珊 南京報(bào)道

　　“明年的適當(dāng)時(shí)間，南京市商業(yè)銀行(下稱南商行)將成為國內(nèi)城市商業(yè)銀行中第一家上市機(jī)構(gòu)�！�12月1日，在國務(wù)院新聞發(fā)布會(huì)現(xiàn)場，銀監(jiān)會(huì)主席劉明康再度以贊賞的語氣提到了南商行的名字——這已經(jīng)不是第一次了。

　　從劉明康的數(shù)次發(fā)言中可以發(fā)現(xiàn)，讓這位審慎的銀行監(jiān)管者如此推崇的，是該行引入外資股東后，在公司治理、風(fēng)險(xiǎn)管理等方面所進(jìn)行的大幅度改革。而據(jù)知情人士透露，當(dāng)年國際金融公司(IFC)參股南商行，正是得力于央行引薦。

　　監(jiān)管層的良苦用心，似乎可從IFC執(zhí)行副總裁彼得·沃奇在當(dāng)年簽約儀式上的一句話里找到對應(yīng)：“我們希望用三五年的時(shí)間，使南商行的經(jīng)營管理水平有一個(gè)質(zhì)的提高，樹立中國銀行業(yè)的樣板�！�

　　這家行進(jìn)中的銀行還遠(yuǎn)未完善，但它所經(jīng)歷的和正在進(jìn)行的種種嘗試，正帶著某種標(biāo)簽的意義而為人們所矚目。

　　清理歷史包袱

　　單以出身論，南商行并不具備任何優(yōu)勢。1996年2月，當(dāng)南商行剛由南京市40家城信社組建而成時(shí)，它和全國大多數(shù)城市商業(yè)銀行一樣，帶著許多先天不足：不良貸款龐大、運(yùn)行機(jī)制和管理方式落后、人員冗雜。

　　成立之初，南商行的不良貸款率對外公開為11.96%。不過，一位參與了組建工作的管理人員透露，11.96%并不是一個(gè)實(shí)數(shù)。當(dāng)初為了將40家城信社順利組建成商業(yè)銀行，有關(guān)方面采取一些手段，把不良資產(chǎn)的數(shù)額一再壓低，以符合組建要求；直至銀行正式成立后，才在經(jīng)營過程中將相關(guān)數(shù)據(jù)做實(shí)。

　　對這塊歷史痼疾，南商行一面進(jìn)行清收，一面每年拿出五六千萬進(jìn)行核銷，使不良資產(chǎn)率一度保持在7%到8%之間。2003年南商行中報(bào)顯示，以五級分類計(jì)算，南商行不良率為8.79%。該行計(jì)劃財(cái)務(wù)部總經(jīng)理肖炎說，“近兩年我們自己計(jì)算的不良貸款率跟普華永道的審計(jì)結(jié)果越來越接近，去年的數(shù)據(jù)兩者差異不到10%。”但南商行行長章寧亦承認(rèn)，他們的處置方式還顯得比較單一，“不良資產(chǎn)不光是處置，更是一種經(jīng)營，現(xiàn)在我們正在學(xué)習(xí)和研究新的方式�！�

　　作為最早的試點(diǎn)銀行之一，南商行2000年就開始實(shí)行貸款五級分類，迄今未臻完善。普華永道曾對這套系統(tǒng)進(jìn)行評議，認(rèn)為“該評級系統(tǒng)尚未涵蓋所有信貸資產(chǎn)，如押匯、貼現(xiàn)、個(gè)人消費(fèi)貸款等，建議對所有信貸資產(chǎn)進(jìn)行評級，并建立呆帳準(zhǔn)備金制度”。副行長周小祺表示，這一建議剛好與最近銀監(jiān)會(huì)提出的要求相吻合，南商行已經(jīng)接受建議。

　　可說明該行加大準(zhǔn)備金提取力度的是：從2001年開始，董事會(huì)接受了IFC的建議，將年度分紅從12%以上降低到6%左右，并按國際、國內(nèi)審計(jì)結(jié)果“就低不就高”的原則進(jìn)行。去年，南商行1.67億的利潤額僅分配了8000多萬，其余未分配利潤中有相當(dāng)部分將作為今后的損失準(zhǔn)備金。

　　令人有些意外的是，南商行2002年年度報(bào)表顯示，該行仍然以貸款余額的1%提取損失準(zhǔn)備金，這與先前銀監(jiān)會(huì)官員所說的“損失準(zhǔn)備金提高了30%”出入頗大。周小祺解釋說，由于一直采取五級分類和四級分類雙軌并行，該行在財(cái)務(wù)處理上仍然執(zhí)行四級標(biāo)準(zhǔn)，但已經(jīng)開始為以后的計(jì)提做準(zhǔn)備。今年中報(bào)顯示，南商行的資本充足率為14.96%。

　　做實(shí)不良貸款的數(shù)據(jù)，成為南商行吸引IFC的一個(gè)亮點(diǎn)。李心丹教授認(rèn)為：“如果數(shù)據(jù)不實(shí)，IFC不可能進(jìn)來，因?yàn)樗�絕對不會(huì)充當(dāng)一個(gè)盲目的買單者�！崩钍悄暇┐髮W(xué)管理科學(xué)與工程研究院副院長，最近正與南商行合作設(shè)計(jì)一套“全成本管理系統(tǒng)”。

　　2001年11月28日，IFC投資2700萬美元(折合2.19億人民幣)認(rèn)購南商行1.81億股普通股，以占總股本15%的持股比例成為第三大股東。

　　之前的2000年，南商行順利募資6.75億，注冊資本由3.5億元變更為10.25億元。

　　這一增資擴(kuò)股行動(dòng)包含的是一個(gè)雄心勃勃的計(jì)劃�！渡虡I(yè)銀行法》規(guī)定，全國性商業(yè)銀行的注冊資本金不得低于10億�！拔覀兿Ｍ�有一天像浦發(fā)那樣走出去，成為全國性的商業(yè)銀行，有可能的話還要收購和兼并其他金融機(jī)構(gòu)�！敝苄§骱敛浑[諱地說。

　　IFC參股之后的第三年，2003年6月10日，按照當(dāng)初對IFC的承諾，南商行與中信證券簽訂上市輔導(dǎo)協(xié)議，開啟了上市進(jìn)程。

　　再造南商行

　　從2001年開始，IFC聘請的普華永道會(huì)計(jì)師事務(wù)所每年按照國際會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對南商行前一年度的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行全面審計(jì)，并出具“經(jīng)營管理建議書”。

　　信貸管理部副總經(jīng)理常炳生對去年的建議書印象深刻。當(dāng)時(shí)，普華在風(fēng)險(xiǎn)管理方面的建議主要是，控制高風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)的信貸資金投向，加強(qiáng)對資金風(fēng)險(xiǎn)的分流，也就是不能把所有雞蛋放在一個(gè)籃子里。同時(shí)，普華還對行業(yè)貸款、國企貸款、單個(gè)客戶貸款所占凈資產(chǎn)的比例上限給予了詳細(xì)的建議。之后，南商行相應(yīng)調(diào)整了信貸投向政策。

　　管理方面的變化亦早已開始：今年年初，南商行在總行與支行之間設(shè)立了8個(gè)中心支行，這被章寧稱為“兩級半管理”。

　　據(jù)章寧介紹，組建初期，南商行建立的是總行、管轄行和支行的三級管理模式。這樣運(yùn)行了三四年，后來根據(jù)人民銀行的要求取消了管轄行，推進(jìn)扁平化管理�！氨馄交�管理是一種先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，但它要求總行帶58個(gè)支行，對總行部門的管理水平要求很高，城市商業(yè)銀行都是由城市信用合作社建立起來的，管理水平不高，達(dá)不到這種要求的話，工作效率反而會(huì)打折扣�！�

　　有鑒于此，從今年起，該行開始實(shí)行兩級半管理，即從支行中挑選出8個(gè)中心支行，由他們延伸總行的管理職能，以縮短管理半徑，提高效率。“總部要貫徹一個(gè)意圖，過去需要58個(gè)人來開會(huì)，而現(xiàn)在只需要8個(gè)人。”章寧說。

　　除了組織架構(gòu)的變動(dòng)，變化最大的是董事會(huì)的運(yùn)作方式�！叭绻�說以前董事會(huì)還只是橡皮圖章，拍拍腦袋、舉舉手就行了，那現(xiàn)在可是完全不同了�！倍�事會(huì)秘書處的周文凱說。

　　他舉例說，過去會(huì)上的提案一般都落款“董事會(huì)”，但有位美國董事偏要追問：“董事會(huì)是誰？”從那以后，所有提案都必須由提案人親筆署名，誰署名，誰負(fù)責(zé)。再比如，以前召開董事會(huì)的通知一般提前幾天下達(dá)，隨附一份簡單的會(huì)議材料，但美國董事認(rèn)為應(yīng)該參考國際銀行慣例，所有會(huì)議材料必須提前10天送到所有董事手里，并且所有提案應(yīng)附有調(diào)查論證材料或可行性報(bào)告�！安簧俣�事都是單位代表，董事會(huì)開得怎么樣跟他個(gè)人關(guān)系不大，但現(xiàn)在這些人的積極性都被調(diào)動(dòng)起來了�！敝苄§髡f。

　　帶給董事會(huì)這些影響的，是IFC在南商行的唯一代表藍(lán)德彰。在擔(dān)任南商行董事的同時(shí)，他還是上海銀行董事和摩根士丹利的中國首席代表。

　　“藍(lán)德彰每次參加董事會(huì)都會(huì)提出自己的觀點(diǎn)，他的觀念和做法對我們影響很大。過去的提案一致通過的比較多，現(xiàn)在出現(xiàn)了反對票，出現(xiàn)了提案被否決或不予討論的情況�！闭聦幷f。

　　人力之困

　　2002年9月10日，IFC對南商行的技術(shù)援助項(xiàng)目正式啟動(dòng)，由IFC選定的意大利聯(lián)合商業(yè)銀行在投資、信貸風(fēng)險(xiǎn)管理體系等方面提供全方位的技術(shù)支持，其主要內(nèi)容是對銀行人員進(jìn)行培訓(xùn)。

　　對于IFC的援助計(jì)劃，行長章寧深有感觸。他說，“一切工作最終都要落實(shí)到人。但這一點(diǎn)我們過去重視得很不夠�！�

　　這也正是南商行進(jìn)一步發(fā)展的掣肘所在。南商行成立之初，除行長一級高管全部是外聘，其他人員幾乎來自城市信用社，各支行的行長基本上就由原來的信用社主任擔(dān)任�！安簧僦�行行長其實(shí)不懂銀行業(yè)務(wù)，特別是一些由廠辦信用社轉(zhuǎn)過來的人員，原來不過是廠里的鉗工、機(jī)床工�！币晃焕蠁T工說。

　　章寧也坦陳，“如果說股份制銀行是在白紙上作畫，那我們就是修改舊畫。既要淘汰原有的部分人員，又有很多高素質(zhì)的人才可能還不愿意到我們這里來，這是我們面臨的最大困難�！�

　　由于人員素質(zhì)的問題，南商行組建初期一度出現(xiàn)不良貸款上升的勢頭。

　　1996年6月至8月，時(shí)任信貸部處長助理的常炳生(現(xiàn)任信貸管理部副總經(jīng)理)發(fā)現(xiàn)，原本報(bào)告可能無法完成放貸任務(wù)的三元支行突然貸款猛增，一些本應(yīng)到總部報(bào)批的款項(xiàng)被擅自投放。經(jīng)調(diào)查，三元支行行長楊文霞以分筆放貸的形式向某企業(yè)發(fā)放了3000多萬元貸款，有時(shí)候甚至是上午批一筆，下午批一筆，第二天早上再批一筆。這筆貸款最后損失達(dá)2000多萬元，楊文霞也以“違規(guī)發(fā)放貸款”的罪名被判入獄9年。

　　人員素質(zhì)和不良貸款一道，成了南商行最大的沉疴。于是，一場長達(dá)7年的換血行動(dòng)開始了。

　　這場人力資源的大調(diào)整看似波瀾不興，卻使南京商行幾乎置換了一半以上的人員，現(xiàn)職人員中，來自以前信用社的已經(jīng)不到一半。

　　周小祺說，從1996年開始，該行每年都要招聘數(shù)十名應(yīng)屆大學(xué)生，并從其他金融機(jī)構(gòu)引進(jìn)人才。另一方面，還通過建立內(nèi)部退養(yǎng)制度，讓一些老職工陸續(xù)退出；留下的員工則被列為培訓(xùn)對象。李心丹稱，該行的培訓(xùn)活動(dòng)幾乎一直沒有間斷過，他們院就曾為該行的60名員工專門開設(shè)過培訓(xùn)班，參加培訓(xùn)的都是支行行長以上的管理人員。從去年12月開始，南商行又陸續(xù)派出人員參加花旗銀行的信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)。

　　1999年，南商行開始在營銷隊(duì)伍中實(shí)行優(yōu)勝劣汰：對連續(xù)兩年無法完成工作任務(wù)、被評為不稱職的員工做出相應(yīng)的處理；對差錯(cuò)率較高，排在全行后幾名的員工實(shí)行下崗或淘汰；在干部考核上，實(shí)施末位淘汰制，規(guī)定總部部門正副職、經(jīng)理級人員及支行行長保持5%的淘汰率。去年，該行又通過自愿報(bào)名、公開競聘，選拔產(chǎn)生了5位支行行長和15位支行副行長。

　　據(jù)南商行人力資源部一位高管介紹，去年該行收入最高的支行行長年薪20多萬，最低的只有兩三萬；而達(dá)不到存款考核標(biāo)準(zhǔn)的支行行長，則可能被就地免職。“上半年的數(shù)據(jù)出來以后，9月份我們就撤掉了1個(gè)支行行長，另外還有支行行長被調(diào)離一線，到中心支行去做管理�！背１�生說。