范海濤

　　外匯管理局昨日發布可疑外匯交易管理辦法

　　金融機構未履行對可疑外匯交易的監管責任將受何種法律制裁？昨日國家外匯管理局有關負責人，在針對《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》答記者問時表示，

為督促金融機構及時履行反洗錢職責，規定明確了金融機構對大額和可疑外匯資金交易報告的法律責任，違反該法律責任將受到四種法律制裁。

　　-違反規定將受四種法律懲罰

　　據了解，一是金融機構未按規定報告大額或可疑外匯資金交易的、未按規定保存大額或可疑外匯資金交易記錄的、違反規定泄露大額或可疑外匯資金交易信息的、未按規定審查開戶資料為單位開立外匯賬戶的，由外匯局責令改正，給予警告，可以處以1萬元以上3萬元以下罰款；二是金融機構未按規定審查開戶資料為個人開立外匯賬戶的，由外匯局責令改正，給予警告，可以處以1000元以上5000元以下罰款；三是金融機構違反本辦法，情節嚴重造成重大損失的，外匯局可以暫停或停止其部分或全部結售匯業務；四是金融機構工作人員違反有關規定，協助進行洗錢的，應當給予行政紀律處分，構成犯罪的，移交司法機關依法追究刑事責任。

　　中國人民銀行發布的《金融機構大額和可疑外匯資金交易報告管理辦法》將于2003年3月1日起開始實施。但是，從建立健全反洗錢機制的要求看，散見于外匯管理規章制度中的反洗錢規定，只是反洗錢法律制度的一部分，沒有形成有效的反洗錢機制，難以實現有效打擊洗錢活動的目的，因此中國人民銀行發布了《管理辦法》，作為《金融機構反洗錢規定》的補充，有助于實現外匯領域反洗錢法律規定的完善。

　　-60項報告標準出臺

　　《管理辦法》制定了大額和可疑外匯資金交易報告標準和識別標準，其中2項大額外匯資金交易報告標準、31項可疑外匯資金

　　交易報告標準，以及27項可疑外匯資金交易識別報告標準，共計60項報告標準。其中，居民個人銀行卡、儲蓄賬戶頻繁存、取大量外幣現金，與持卡人(儲戶)身份或資金用途明顯不符的；居民個人通過現匯賬戶在國家外匯管理局審核標準以下頻繁入賬、提現或結匯的；居民個人外匯賬戶頻繁收到境內非同名賬戶劃轉款項的等都被列為可疑的外匯交易。

　　-3個工作日內應上報公安部門

　　《管理辦法》要求，金融機構為客戶開立外匯賬戶，應當遵守《個人存款賬戶實名制規定》和《境內外匯賬戶管理規定》，不得為客戶設立匿名外匯賬戶或明顯以假名開立外匯賬戶；金融機構應當將所有大額和可疑外匯資金交易記錄，自交易日起至少保存5年；應當建立和完善內部反洗錢工作崗位責任制，制定內部反洗錢工作操作程序，明確專人負責對大額和可疑外匯資金交易進行記錄、分析和報告；法律另有規定的除外，不得向任何單位或個人泄露大額和可疑外匯資金交易信息；金融機構對大額和可疑外匯資金交易進行審核、分析，發現涉嫌犯罪的，應于發現之日起3個工作日內報當地公安部門并報送外匯局分支局。

　　-文/本報記者

　　名詞解釋：洗錢罪

　　2001年第三次修正的《刑法》第191條明確：洗錢罪是指單位或個人明知是毒品犯罪、黑社會性質的組織犯罪、恐怖活動犯罪、走私犯罪的違法所得及其產生的收益，為掩飾、隱瞞其來源和性質，提供資金賬戶、協助將財產轉換為現金或者金融票據、通過轉賬或者其他結算方式協助資金轉移的、協助將資金匯往境外的及以其他方式掩飾、隱瞞犯罪的違法所得及其收益性質和來源的行為。

　　-部分可疑的外匯現金交易

　　(一)居民個人銀行卡、儲蓄賬戶頻繁存、取大量外幣現金，與持卡人(儲戶)身份或資金用途明顯不符的；

　　(二)居民個人在境內將大量外幣現金存入銀行卡，在境外進行大量資金劃轉或提取現金的；

　　(三)居民個人通過現匯賬戶在國家外匯管理局審核標準以下頻繁入賬、提現或結匯的；

　　(四)非居民個人頻繁攜帶大量外幣現金入境存入銀行后，要求銀行開旅行支票或匯票帶出的；

　　(五)非居民個人銀行卡頻繁存入大量外幣現金的；

　　(六)企業外匯賬戶中頻繁有大量外幣現金收付，與其經營活動不相符的；

　　(七)企業外匯賬戶沒有提取大量外幣現金，卻有規律地存入大量外幣現金的；

　　(八)企業頻繁發生以現金方式收取出口貨款，與其經營范圍、規模明顯不符的。

　　-部分可疑的外匯非現金交易：

　　(一)居民個人外匯賬戶頻繁收到境內非同名賬戶劃轉款項的；

　　(二)居民個人頻繁收到從境外匯入的大量外匯再集中原幣種匯出，或集中從境外匯入大量外匯再頻繁多筆原幣種匯出的；

　　(三)非居民個人外匯賬戶頻繁收到境外大量匯款，特別是從生產、販賣毒品問題嚴重的國家(地區)匯入款項的；

　　(四)居民、非居民個人外匯賬戶有規律出現大額資金進賬，第二日分筆取出，然后又有大額資金補充，次日又分筆取出的；

　　(五)企業通過其外匯賬戶頻繁大量發生在外匯局審核標準以下的對外支付進口預付貨款、貿易項下傭金等；

　　(六)企業通過其外匯賬戶頻繁大量發生以票匯(支票、匯票、本票等)方式結算的出口收匯的；

　　(七)企業一些休眠外匯賬戶或平常資金流量小的外匯賬戶突然有異常外匯資金流入，并且外匯資金流量短期內逐漸放大的；

　　(八)企業通過其外匯賬戶頻繁發生大量資金往來，與其經營性質、規模不相符的。