根據(jù)中國(guó)證監(jiān)會(huì)《關(guān)于證券投資基金投資資產(chǎn)支持證券有關(guān)事項(xiàng)的通知》(證監(jiān)基金字［2006］93號(hào))的規(guī)定及建信基金管理有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱“本公司”)所管理基金的基金合同，本公司旗下基金可以投資于資產(chǎn)支持證券。現(xiàn)將本公司旗下基金投資資產(chǎn)支持證券的投資方案及相關(guān)事項(xiàng)公告如下：

　　一、資產(chǎn)支持證券的定義

　　本公司所管理證券投資基金投資的資產(chǎn)支持證券，是指在全國(guó)銀行間債券交易市場(chǎng)或證券交易所交易的符合中國(guó) 人民銀行、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)發(fā)布的《信貸資產(chǎn)證券化試點(diǎn)管理辦法》規(guī)定的信貸資產(chǎn)支持證券和中國(guó)證監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)的企業(yè)資產(chǎn)支持證券。

　　二、投資資產(chǎn)支持證券的相關(guān)限制

　　本公司旗下基金投資于資產(chǎn)支持證券，除須遵守基金合同中已有的投資比例限制外，還將遵守下述有關(guān)資產(chǎn)支持證券投資比例的限制：

　　1、單只基金持有的同一(指同一信用級(jí)別)資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該資產(chǎn)支持證券規(guī)模的10%。

　　2、單只基金投資于同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券的比例，不得超過該基金資產(chǎn)凈值的10%。

　　3、本公司所管理的全部基金投資同一原始權(quán)益人的各類資產(chǎn)支持證券，不得超過其各類資產(chǎn)支持證券合計(jì)規(guī)模的10%。

　　4、單只基金持有的全部資產(chǎn)支持證券，其市值不得超過該基金資產(chǎn)凈值的20%。

　　5、因市場(chǎng)波動(dòng)、基金規(guī)模變動(dòng)等基金管理人之外的因素致使基金投資資產(chǎn)支持證券不符合上述規(guī)定的比例，基金管理人將在10個(gè)交易日內(nèi)調(diào)整完畢。

　　6、建信貨幣市場(chǎng)基金可投資于剩余期限在397天以內(nèi)(含397天)的資產(chǎn)支持證券。其他類別基金投資于資產(chǎn)支持證券的期限，應(yīng)按照中國(guó)證監(jiān)會(huì)的相關(guān)規(guī)定和基金合同中的約定執(zhí)行。

　　浮動(dòng)利率資產(chǎn)支持證券的剩余期限以計(jì)算日至下一個(gè)利率調(diào)整日的實(shí)際剩余天數(shù)計(jì)算。

　　7、基金投資的資產(chǎn)支持證券須具有評(píng)級(jí)資質(zhì)的資信評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)進(jìn)行持續(xù)信用評(píng)級(jí)。

　　8、建信貨幣市場(chǎng)基金投資的資產(chǎn)支持證券的信用評(píng)級(jí)，應(yīng)不低于國(guó)內(nèi)信用評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)定的AAA級(jí)或相當(dāng)于AAA級(jí)的信用級(jí)別。其他類別的基金投資于資產(chǎn)支持證券，根據(jù)基金合同制訂相應(yīng)的證券信用級(jí)別限制，若基金合同未訂明相應(yīng)的證券信用級(jí)別限制，應(yīng)投資于信用級(jí)別評(píng)級(jí)為BBB以上(含BBB)的資產(chǎn)支持證券。

　　9、基金持有資產(chǎn)支持證券期間，如果其信用等級(jí)下降、不再符合投資標(biāo)準(zhǔn)，應(yīng)在評(píng)級(jí)報(bào)告發(fā)布之日起3個(gè)月內(nèi)予以全部賣出。

　　三、投資流程及策略

　　1、資產(chǎn)支持證券投資管理流程由投資價(jià)值分析、投資決策、交易執(zhí)行三個(gè)部分構(gòu)成。本公司研究部門在廣泛參考外部研究成果基礎(chǔ)上，對(duì)資產(chǎn)支持證券的信用資質(zhì)狀況、提前償付率、流動(dòng)性、付息水平等因素進(jìn)行分析，并結(jié)合當(dāng)前債券市場(chǎng)情況撰寫資產(chǎn)支持證券的投資價(jià)值分析報(bào)告并負(fù)責(zé)維護(hù)針對(duì)不同類型基金的備選庫(kù)。基金經(jīng)理在符合相關(guān)法律法規(guī)和基金合同規(guī)定的前提下，根據(jù)研究部提交的投資價(jià)值分析報(bào)告并結(jié)合基金整體投資策略，在備選庫(kù)中選擇合適品種及其比例，把握市場(chǎng)交易機(jī)會(huì)進(jìn)行具體券種的投資。中央交易室負(fù)責(zé)對(duì)指令的合法合規(guī)性進(jìn)行審核并執(zhí)行交易。

　　2、基金投資資產(chǎn)支持證券，將在深入分析資產(chǎn)支持證券的基本風(fēng)險(xiǎn)收益特征、具體資產(chǎn)支持證券的交易結(jié)構(gòu)、資產(chǎn)池資產(chǎn)狀況、信用增級(jí)情況、信用評(píng)級(jí)情況等信息的基礎(chǔ)上，結(jié)合基金的產(chǎn)品特征，做出相應(yīng)的投資計(jì)劃。基金管理人將綜合運(yùn)用久期管理、個(gè)券選擇、收益率曲線等各種策略，精選品種，為基金持有人獲取長(zhǎng)期穩(wěn)定收益。并將通過持續(xù)的信用評(píng)級(jí)分析和跟蹤、量化模型評(píng)估、投資限額控制等方法對(duì)資產(chǎn)支持證券投資進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制，在有效控制風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)上提高組合收益。

　　四、風(fēng)險(xiǎn)控制措施

　　鑒于投資資產(chǎn)支持證券可能面臨的利率風(fēng)險(xiǎn)、信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、提前償付風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和法律風(fēng)險(xiǎn)，本公司將依照《證券投資基金法》、《關(guān)于證券投資基金投資資產(chǎn)支持證券有關(guān)事項(xiàng)的通知》和本公司旗下基金的基金合同，通過定性與定量相結(jié)合分析、風(fēng)險(xiǎn)績(jī)效評(píng)估和監(jiān)察稽核等方法對(duì)資產(chǎn)支持證券投資進(jìn)行有效的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制。通過事前監(jiān)測(cè)、事中監(jiān)控、事后監(jiān)察對(duì)資產(chǎn)支持證券投資進(jìn)行全程合規(guī)性監(jiān)控，有效地控制投資風(fēng)險(xiǎn)。

　　五、信息披露方式

　　本公司嚴(yán)格按照《證券投資基金法》、《證券投資基金信息披露管理辦法》和其他相關(guān)法律法規(guī)的規(guī)定以及本公司旗下基金的基金合同的有關(guān)約定，依法及時(shí)披露所管理的基金投資資產(chǎn)支持證券的情況，并保證所披露信息的真實(shí)性、準(zhǔn)確性和完整性，保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述和重大遺漏。

　　本公司將在基金半年度報(bào)告和年度報(bào)告中披露基金所持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報(bào)告期內(nèi)所有的資產(chǎn)支持證券明細(xì)。在基金季度報(bào)告中披露其持有的資產(chǎn)支持證券總額、資產(chǎn)支持證券市值占基金凈資產(chǎn)的比例和報(bào)告期末按市值占基金凈資產(chǎn)比例大小排序的前10名資產(chǎn)支持證券明細(xì)。

　　投資者可登錄本公司網(wǎng)站(www.ccbfund.cn)或撥打本公司客戶服務(wù)電話(010-66228000)咨詢基金相關(guān)信息。

　　特此公告。

　　建信基金管理有限責(zé)任公司

　　2006年7月25日