富蘭克林國(guó)海彈性市值股票基金基金合同摘要4

　　第六部分 基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算方法和公告方式

　　一、估值方法

　　本基金按以下方式進(jìn)行估值：

　　1、已上市流通的有價(jià)證券的估值

　　上市流通的股票，以其估值日在證券交易所掛牌的市價(jià)(收盤價(jià))估值；估值日無交易的，以最近交易日的市價(jià)(收盤價(jià))估值；

　　在證券交易所市場(chǎng)流通的債券，按如下估值方式處理：

　　(1)實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)估值，估值日沒有交易的，按最近交易日的收盤價(jià)估值。

　　(2)未實(shí)行凈價(jià)交易的債券按估值日收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值；估值日沒有交易的，按最近交易日債券收盤價(jià)減去債券收盤價(jià)中所含的債券應(yīng)收利息得到的凈價(jià)進(jìn)行估值。

　　2、處于未上市期間的有價(jià)證券應(yīng)區(qū)分如下情況處理：

　　送股、轉(zhuǎn)增股、配股和增發(fā)新股，按估值日在證券交易所掛牌的同一

　　首次公開發(fā)行的股票，按成本估值；

　　未上市交易債券的估值按購(gòu)入成本加計(jì)至估值日為止的應(yīng)計(jì)利息額計(jì)算。

　　3、配股權(quán)證，從配股除權(quán)日起到配股確認(rèn)日止，按估值日市價(jià)高于配股價(jià)的差額估值；收盤價(jià)等于或低于配股價(jià)，則估值為零。

　　4、如有確鑿證據(jù)表明按上述方法進(jìn)行估值不能客觀反映其公允價(jià)值的，基金管理人可根據(jù)具體情況與基金托管人商定后，按最能反映公允價(jià)值的價(jià)格估值。

　　5、如有新增事項(xiàng)，按國(guó)家最新規(guī)定估值。

　　根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)，開放式基金的基金會(huì)計(jì)責(zé)任方由基金管理人擔(dān)任。因此，就與本基金有關(guān)的會(huì)計(jì)問題，如經(jīng)相關(guān)各方在平等基礎(chǔ)上充分討論后，仍無法達(dá)成一致的意見，基金管理人有權(quán)按照其對(duì)基金資產(chǎn)凈值的計(jì)算結(jié)果對(duì)外予以公布。

　　二、估值對(duì)象

　　基金所擁有的股票、債券、股息紅利、債券利息和銀行存款本息等資產(chǎn)。

　　三、估值程序

　　基金日常估值由基金管理人進(jìn)行。基金資產(chǎn)凈值由基金管理人完成估值后，將估值結(jié)果加蓋業(yè)務(wù)公章以書面形式傳真至基金托管人，基金托管人按法律法規(guī)、基金合同規(guī)定的估值方法、時(shí)間、程序進(jìn)行復(fù)核；基金托管人復(fù)核無誤后加蓋業(yè)務(wù)公章返回給基金管理人；月末、年中和年末估值復(fù)核與基金會(huì)計(jì)賬目的核對(duì)同時(shí)進(jìn)行。

　　四、基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值的公告

　　基金合同生效后，在開始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回前，基金管理人應(yīng)當(dāng)至少每周公告一次基金資產(chǎn)凈值和基金份額凈值。

　　在開始辦理基金份額申購(gòu)或者贖回后，基金管理人應(yīng)當(dāng)在每個(gè)開放日的次日，通過網(wǎng)站、基金份額發(fā)售網(wǎng)點(diǎn)以及其他媒介，披露開放日的基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值。

　　基金管理人應(yīng)當(dāng)在半年度和年度最后一個(gè)市場(chǎng)交易日的次日，將前日的基金資產(chǎn)凈值、基金份額凈值和基金份額累計(jì)凈值登載在指定媒體上。

　　第七部分 基金合同解除和終止的事由、程序以及基金財(cái)產(chǎn)清算方式

　　一、基金合同的變更

　　1、下列涉及到基金合同內(nèi)容變更的事項(xiàng)須召開基金份額持有人大會(huì)：

　　(1)更換基金管理人；

　　(2)更換基金托管人；

　　(3)轉(zhuǎn)換基金運(yùn)作方式；

　　(4)提高基金管理人、基金托管人的報(bào)酬標(biāo)準(zhǔn)；

　　(5)變更基金類別；

　　(6)變更基金投資目標(biāo)、范圍或策略；

　　(7)變更基金份額持有人大會(huì)程序；

　　(8)對(duì)基金當(dāng)事人權(quán)利和義務(wù)產(chǎn)生重大影響的事項(xiàng)；

　　(9)法律法規(guī)、基金合同或中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他事項(xiàng)。

　　2、除非法律法規(guī)和基金合同另有規(guī)定，對(duì)基金合同的變更應(yīng)當(dāng)召開基金份額持有人大會(huì)的，基金合同變更的內(nèi)容應(yīng)經(jīng)基金份額持有人大會(huì)決議通過，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或備案。

　　3、依現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)，對(duì)基金合同的變更自中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)或出具無異議意見之日起生效。

　　4、除依本基金合同和依現(xiàn)行有效的有關(guān)法律法規(guī)，對(duì)基金合同的變更須基金份額持有人大會(huì)決議通過和須報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)核準(zhǔn)以外的情形，經(jīng)基金管理人和基金托管人同意可對(duì)基金合同進(jìn)行變更后公布，并報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案。

　　二、基金合同的終止

　　有下列情形之一的，基金合同應(yīng)當(dāng)終止：

　　1、基金份額持有人大會(huì)決定終止的；

　　2、基金管理人、基金托管人職責(zé)終止，在6個(gè)月內(nèi)沒有新基金管理人、新基金托管人承接的；

　　3、基金合同約定的其他情形；

　　4、中國(guó)證監(jiān)會(huì)規(guī)定的其他情況。

　　基金合同終止時(shí)，基金管理人應(yīng)予公告并組織清算小組對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行清算。

　　三、基金財(cái)產(chǎn)的清算

　　1、基金財(cái)產(chǎn)清算小組：自出現(xiàn)基金合同終止事由之日起30個(gè)工作日內(nèi)成立清算小組，基金管理人組織基金財(cái)產(chǎn)清算小組并在中國(guó)證監(jiān)會(huì)的監(jiān)督下進(jìn)行基金清算。

　　2、基金財(cái)產(chǎn)清算小組組成：基金財(cái)產(chǎn)清算小組成員由基金管理人、基金托管人、具有從事證券相關(guān)業(yè)務(wù)資格的注冊(cè)會(huì)計(jì)師、律師以及中國(guó)證監(jiān)會(huì)指定的人員組成。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以聘用必要的工作人員。

　　3、基金財(cái)產(chǎn)清算小組職責(zé)：基金財(cái)產(chǎn)清算小組負(fù)責(zé)基金財(cái)產(chǎn)的保管、清理、估價(jià)、變現(xiàn)和分配。基金財(cái)產(chǎn)清算小組可以依法以基金的名義進(jìn)行必要的民事活動(dòng)。

　　4、基金財(cái)產(chǎn)清算程序：

　　(1)由基金財(cái)產(chǎn)清算小組統(tǒng)一接管基金；

　　(2)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)和債權(quán)債務(wù)進(jìn)行清理和確認(rèn)；

　　(3)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行估值和變現(xiàn)；

　　(4)對(duì)基金財(cái)產(chǎn)進(jìn)行分配；

　　(5)制作清算報(bào)告；

　　(6)聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告進(jìn)行外部審計(jì)，聘請(qǐng)律師事務(wù)所對(duì)清算報(bào)告出具法律意見書；

　　(7)將清算報(bào)告報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。

　　四、清算費(fèi)用

　　清算費(fèi)用是指基金財(cái)產(chǎn)清算小組在進(jìn)行基金清算過程中發(fā)生的所有合理費(fèi)用，清算費(fèi)用由基金財(cái)產(chǎn)清算小組優(yōu)先從基金財(cái)產(chǎn)中支付。

　　五、基金財(cái)產(chǎn)清算剩余資產(chǎn)的分配

　　基金財(cái)產(chǎn)清算后的全部剩余資產(chǎn)扣除基金財(cái)產(chǎn)清算費(fèi)用后，按基金份額持有人持有的基金份額比例進(jìn)行分配。

　　六、基金財(cái)產(chǎn)清算的公告

　　清算過程中的有關(guān)重大事項(xiàng)須及時(shí)公告；基金財(cái)產(chǎn)清算報(bào)告經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)并由律師事務(wù)所出具法律意見書后報(bào)中國(guó)證監(jiān)會(huì)備案并公告。

　　七、基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及文件的保存

　　基金財(cái)產(chǎn)清算賬冊(cè)及有關(guān)文件由基金托管人保存15年以上。

　　第八部分 爭(zhēng)議解決方式

　　各方當(dāng)事人同意，因基金合同而產(chǎn)生的或與基金合同有關(guān)的一切爭(zhēng)議，如經(jīng)友好協(xié)商未能解決的，應(yīng)提交中國(guó)國(guó)際經(jīng)濟(jì)貿(mào)易仲裁委員會(huì)根據(jù)該會(huì)當(dāng)時(shí)有效的仲裁規(guī)則進(jìn)行仲裁，仲裁的地點(diǎn)在上海分會(huì)，仲裁裁決是終局性的并對(duì)各方當(dāng)事人具有約束力，仲裁費(fèi)由敗訴方承擔(dān)。

　　本基金合同受中國(guó)法律管轄。

　　第九部分 基金合同存放地和投資者取得基金合同的方式

　　基金合同可印制成冊(cè)，供投資者在基金管理人、基金托管人、基金代銷機(jī)構(gòu)的辦公場(chǎng)所和營(yíng)業(yè)場(chǎng)所查閱；投資者也可按工本費(fèi)購(gòu)買基金合同復(fù)制件或復(fù)印件，但內(nèi)容應(yīng)以本基金合同正本為準(zhǔn)。