景順長城恒豐債券基金持有人大會表決結果公告

　　根據《證券投資基金法》和《景順長城景系列開放式證券投資基金基金合同》(以下簡稱《基金合同》)的有關規定，我公司于2005年6月13　日以通訊方式召集了景順長城恒豐債券證券投資基金(以下簡稱“恒豐債券基金”)基金份額持有人大會，表決《關于景順長城恒豐債券證券投資基金轉變為景順長城貨幣市場證券投資基金的議案》(以下簡稱《議案》)。2005年6月14　日，本次持有人大會表決計票工作已經完成，恒豐債券基金的基金托管人中國銀行股份有限公司的授權代表監督了計票過程，北京市第二公證處對計票過程進行了公證。

大會的表決結果如下：

　　截止于本次大會規定最后期限2005年　6月13　日17：00共收到代表基金份額118，416，118　份的表決票，占權益登記日基金總份額的71.31　%，符合《證券投資基金法》和《基金合同》中關于基金份額持有人大會應當有代表百分之五十以上基金份額的持有人參加方可召開的規定。其中贊成份額118，113，310份，占權益登記日基金總份額的71.15%，占參加大會的基金份額持有人所持表決權的99.74%；反對份額242，938份，占權益登記日基金總份額的0.15%，占參加大會的基金份額持有人所持表決權的0.21%；棄權份額59，870　份，占權益登記日基金總份額的0.04%，占參加大會的基金份額持有人所持表決權的0.05%。《議案》獲得本次基金份額持有人大會的通過。

　　2005年7月7日，經中國證券監督管理委員會核準，《關于景順長城恒豐債券證券投資基金轉變為景順長城貨幣市場證券投資基金的議案》生效。

　　根據《議案》的規定，我公司將按照下列程序完成恒豐債券基金轉變為景順長城貨幣市場證券投資基金(以下簡稱“貨幣市場基金”)的工作：

　　1.確定2005年7月14日為轉變基準日(T日)，在T日前調整恒豐債券基金的資產結構使之滿足貨幣市場基金的要求；

　　2.在T＋1日，即2005年7月15日將恒豐債券基金的基金份額轉變為貨幣市場基金基金份額；

　　3.為方便本次基金轉變的注冊登記和會計處理，在T日和T＋1日，即2005年7月14日和2005年7月15日暫停辦理恒豐債券基金申購、贖回和轉換等交易業務；

　　4.T＋1日，開始按照貨幣市場基金的要求進行投資運作。同日經本次基金份額持有人大會審議的《基金合同》的修改稿成為新的《景順長城景系列開放式證券投資基金基金合同》。

　　附：

　　一.景順長城貨幣市場證券投資基金的基本情況

　　基金名稱：景順長城貨幣市場證券投資基金，為景順長城景系列開放式證券投資基金下設之子基金；

　　基金類型：契約型開放式；

　　基金管理人：景順長城基金管理有限公司；

　　基金托管人：中國銀行股份有限公司；

　　投資目標：在保持本金的高流動性和安全性的前提下，獲得高于基準的投資回報；

　　投資理念：奉行價值投資的理念，以嚴謹的研究分析為基礎，采取積極的投資管理方法，在保證高流動性、安全性的前提下，獲取穩定的投資收益。

　　投資方向：

　　投資于以下金融工具：

　　1、現金；

　　2、一年以內(含一年)的銀行定期存款、大額存單；

　　3、剩余期限在三百九十七天以內(含三百九十七天)的債券；

　　4、期限在一年以內(含一年)的債券回購；

　　5、期限在一年以內(含一年)的中央銀行票據；

　　6、中國證監會、中國人民銀行認可的其他具有良好流動性的貨幣市場工具。

　　比較基準：稅后一年期定期存款利率；

　　基金份額面值：1.00元；

　　費率標準：不收取認購費、申購費和贖回費；

　　申購最低投資額：1，000元；

　　銷售對象：中華人民共和國境內的個人投資者和機構投資者(法律、法規及其他有關規定禁止投資證券投資基金的除外)；

　　銷售渠道：通過景順長城基金管理有限公司設在深圳的直銷中心和中國銀行在全國的代銷網點以及基金管理人指定的其它銷售代理人的代銷網點；

　　每萬份基金凈收益：T日的每萬份基金凈收益在當天收市后計算，精確到小數點后第四位，小數點后第五位四舍五入，于T＋1工作日公告；

　　七日年化收益率：T日的基金七日年化收益率在當天收市后計算，精確到小數點后第三位，小數點后第四位四舍五入，于T＋1工作日公告；

　　基金份額精確度：保留到小數點后兩位，剩余部分舍去，舍去部分所代表的資產歸基金所有；

　　收益分配：收益采取按月進行紅利再投資方式支付；

　　注冊登記人：景順長城基金管理有限公司；

　　會計師事務所：普華永道中天會計師事務所；

　　律師事務所：北京市金誠同達律師事務所。

　　二.景順長城恒豐債券證券投資基金轉變為景順長城貨幣市場證券投資基金的會計處理方法

　　景順長城恒豐債券證券投資基金的資產負債項目如下表所示，轉變為景順長城貨幣市場證券投資基金的會計處理方法分為直接結轉和非直接結轉，非直接結轉所涉及的科目有債券投資、應收利息、未實現利得、未分配收益。

　　1、直接結轉，是將恒豐債券基金中的資產負債類科目與實收基金沖銷后，在貨幣市場基金的賬套中做相反的會計分錄。結轉后，貨幣市場基金的會計科目余額與恒豐債券基金的方向相同，金額一致。涉及到直接結轉的會計科目名稱不需做任何調整。

　　2、折為份額，是將恒豐債券基金中的未實現利得和未分配收益余額的合計數，按照面值1元折為實收基金份額。

　　3、追溯結轉，是指結轉到貨幣市場基金的債券投資科目與恒豐債券基金中的債券投資科目余額不一致，前者將按照貨幣市場基金估值核算的要求進行追溯調整。

　　恒豐債券基金中的債券投資品種有可轉債、銀行間金融債、銀行間國債、央行票據四個類別，除可轉債按照市場價格進行估值外，其他三個債券類別按照成本進行估值。考慮到可轉債屬于貨幣市場基金投資受限的品種，在結轉日之前可轉債將被出售，由此導致恒豐債券基金的估值增值的余額為零。

　　銀行間債券在貨幣市場基金中采用的估值方法是攤余成本法，不同于恒豐債券基金中的成本法。若恒豐債券基金中仍保留符合貨幣市場基金規定的銀行間債券，則對結轉到貨幣市場基金的債券投資品種采取追溯結轉方法。

　　對于結轉到貨幣市場基金的銀行間附息債券，將債券投資和應收利息按照債券買入時的價格進行追溯調整，重新計算債券投資的面值、溢折價和應收利息。對于從購買日到結轉日之間應攤銷的溢折價金額，一次性將其在貨幣市場基金運作首日進行攤銷。對于結轉到貨幣市場基金的銀行間貼現券，將債券投資和應收利息按照債券買入時的價格進行追溯調整，重新計算債券投資的面值和應收利息。

　　4、買入返售證券和賣出回購證券款可直接結轉。貨幣市場基金和恒豐債券基金對回購處理的差異主要體現在回購期限定義不同。根據現行的行業做法，若有回購品種，轉換到貨幣市場基金后，僅需要重新定義回購期限即可。

　　三.景順長城恒豐債券證券投資基金轉變為景順長城貨幣市場證券投資基金的注冊登記處理方法

　　1、恒豐債券基金轉變為貨幣市場基金后，基金代碼維持不變。

　　2、投資者原持有的恒豐債券基金份額維持不變，結轉至貨幣市場基金的期初余額賬戶；基金凈資產扣除恒豐債券基金份額*1.00元后的余額作為凈收益結轉至貨幣市場基金累計收益賬戶。

　　即：每份收益＝(恒豐債券基金凈資產-恒豐債券基金總份額*1.00元)/恒豐債券基金總份額。

　　3、按每份收益對貨幣市場基金投資者進行收益分配，將凈收益分配至投資者累計收益賬戶；

　　4、對累計收益進行分紅處理，將累計收益按面值1.00元結轉為份額，計入投資者期初余額賬戶；

　　5、貨幣市場基金總份額數與貨幣市場基金凈資產總額相等，最終完成恒豐債券基金到貨幣市場基金的轉換。

　　6、凈值公告：

　　T日(恒豐債券基金最后一工作日)及T＋1日(貨幣市場基金第一工作日)在各代銷機構及媒體公告恒豐債券基金于T日的份額凈值，T＋2日(貨幣市場基金第二工作日)則公告貨幣市場基金的每萬份基金凈收益、七日年化收益率。

　　景順長城基金管理有限公司

　　2005年7月12日