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本報(bào)記者 劉瑛 發(fā)自上海
近日，證監(jiān)會(huì)向各家基金公司下發(fā)一份《2005年第二季度監(jiān)察稽核項(xiàng)目表》，此舉為基金公司每季度向證監(jiān)會(huì)上報(bào)監(jiān)察稽核報(bào)告定制了新的模板。
隨著基金行業(yè)的快速發(fā)展，難免有一小部分基金公司為了一己私利而違規(guī)操作。其
中包括貨幣市場(chǎng)基金代持、向證券公司股東分配較高傭金、集中持股坐莊、為股東高位接盤(pán)，幫助上市公司MBO等。這些違規(guī)操作的基金公司均已被證監(jiān)會(huì)調(diào)查并內(nèi)部警告。一家基金公司的督察長(zhǎng)表示，證監(jiān)會(huì)下發(fā)新版本的監(jiān)察稽核項(xiàng)目表主要是為了通過(guò)加強(qiáng)基金公司內(nèi)控的方式來(lái)加強(qiáng)對(duì)基金公司的監(jiān)管。
據(jù)悉，新版本監(jiān)察稽核項(xiàng)目表的檢查事項(xiàng)共有5大項(xiàng)，分別是公司治理、投資管理、營(yíng)銷與銷售、后臺(tái)運(yùn)營(yíng)管理、人力資源等5項(xiàng)。
這位基金公司督察長(zhǎng)還稱，此前基金公司也必須在每季度過(guò)后向證監(jiān)會(huì)上報(bào)該季的監(jiān)察稽核報(bào)告，但是對(duì)具體上報(bào)項(xiàng)目沒(méi)有給予明確的界定和細(xì)化，所以存在某些基金公司在上報(bào)時(shí)有“蜻蜓點(diǎn)水”的現(xiàn)象。新版本的監(jiān)察稽核項(xiàng)目表為基金公司的上報(bào)內(nèi)容給予正式的規(guī)范，有利于促進(jìn)基金公司加大內(nèi)控的幅度。
在新版本的監(jiān)察稽核項(xiàng)目表中，公司治理事項(xiàng)中含有12個(gè)小項(xiàng)，主要是檢查基金公司的股東或和基金公司有其他重大利害關(guān)系的公司是否越過(guò)股東會(huì)、董事會(huì)直接干預(yù)基金公司的經(jīng)營(yíng)管理或基金財(cái)產(chǎn)的投資運(yùn)作等情況。
這位基金公司督察長(zhǎng)還表示，以往基金公司被要求在每季度過(guò)后的15天內(nèi)向證監(jiān)會(huì)上報(bào)監(jiān)察稽核報(bào)告，現(xiàn)在剛剛下發(fā)了《2005年第二季度監(jiān)察稽核項(xiàng)目表》的模板，所以此次的上報(bào)時(shí)間推遲到7月30日，但是以后上報(bào)截止日期仍然是每季度過(guò)后15天。
目前，基金公司督察長(zhǎng)在基金公司內(nèi)控中正在發(fā)揮核心作用，新版本監(jiān)察稽核項(xiàng)目表的填表說(shuō)明中明確指出，“本表由各部門(mén)風(fēng)險(xiǎn)管理責(zé)任人組織本部門(mén)相關(guān)責(zé)任人填寫(xiě)，由監(jiān)察稽核部門(mén)人員復(fù)核；本表填寫(xiě)完畢后，交公司督察長(zhǎng)審核并簽字。”
據(jù)悉，現(xiàn)在基金公司督察長(zhǎng)被要求參加基金公司內(nèi)部的全部大小會(huì)議。此前，證監(jiān)會(huì)組織所有基金公司的督察長(zhǎng)在甘肅蘭州進(jìn)行了一次系統(tǒng)培訓(xùn)。
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