農(nóng)村信用社的改革目前正在進(jìn)行幾個方面的試點(diǎn)：一是在北京、天津、海南、寧夏等五個省市實(shí)行建立省級聯(lián)社的試點(diǎn)，二是在四川、浙江等五省試行建立地市聯(lián)社和省級信用合作協(xié)會(作為信用社的行業(yè)管理機(jī)構(gòu))，三是經(jīng)國務(wù)院批準(zhǔn)，江蘇省正在進(jìn)行取消鄉(xiāng)信用社的法人資格，在縣一級僅設(shè)立縣聯(lián)社一個法人，鄉(xiāng)信用社作為其分支機(jī)構(gòu)的改革試驗(yàn)。

　　信用社在脫離農(nóng)業(yè)銀行之后，管理體制如何設(shè)計(jì)和歷史虧損、不良資產(chǎn)處理的政策

周旋于幾個男人間的她 斗三國與眾將一拚高下 美女啦啦隊(duì)招募中 財(cái)富之旅誠邀商戶加盟

問題如何解決成為化解其風(fēng)險(xiǎn)的首要環(huán)節(jié)。正如一些地方上的同志所反映的那樣：“信用社是人行領(lǐng)導(dǎo)重監(jiān)管，地方黨政怕沾染，行業(yè)管理又太軟”。從近兩年各地區(qū)實(shí)踐的情況來看，我們認(rèn)為在目前潛在的總體金融風(fēng)險(xiǎn)較大、農(nóng)村經(jīng)濟(jì)以小規(guī)模經(jīng)營為主、全國各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平差異極大、農(nóng)民素質(zhì)普遍教低的情況下，建立完善的、農(nóng)民自己的、符合中國實(shí)際的合作金融體系將是一個相當(dāng)長的過程，不僅需要逐步完善有關(guān)的法律法規(guī)體系，還需要充分競爭和完善的資本市場作為依托和其他更加復(fù)雜的制度條件和金融工具的利用，因此合作金融的真正發(fā)育建立當(dāng)是中國農(nóng)村一項(xiàng)長期的目標(biāo)和任務(wù)。

　　從目前的情況看來，信用社改革中最為迫切和最需要解決的問題并不是如何恢復(fù)其合作金融性質(zhì)的問題，最為緊迫的任務(wù)是如何盡可能快地扼制和化解金融風(fēng)險(xiǎn)及更好地為三農(nóng)服務(wù)的問題。而要解決上述兩個問題我們就必須把信用社的問題與整個農(nóng)村金融的問題聯(lián)系起來進(jìn)行考慮。如果單純考慮農(nóng)村信用社的改革問題不僅難以把信用社的問題從根本上給予解決，而且整個農(nóng)村金融體系仍然無法得以重構(gòu)。因此我們建議應(yīng)該把信用社改革納入整個農(nóng)村金融體制改革的框架之內(nèi)來予以周全考慮解決。

　　我們認(rèn)為在當(dāng)前考慮整個農(nóng)村金融體制的框架設(shè)計(jì)中，必須堅(jiān)持兩個基本前提和兩個重要原則�；�本前提是：第一，整個農(nóng)村金融體系的改革必須以避免更大的金融風(fēng)險(xiǎn)為前提。這將包含兩個方面的內(nèi)容，一是農(nóng)村中所有的金融組織機(jī)構(gòu)必須規(guī)范化設(shè)立，不能再讓類似于農(nóng)村合作基金會的未經(jīng)審批的金融活動重新出現(xiàn)，二是除加強(qiáng)人民銀行的宏觀監(jiān)管外，必須要有成系統(tǒng)的和組織嚴(yán)密的金融機(jī)構(gòu)提供金融服務(wù)，同時還必須具有組織嚴(yán)密的且強(qiáng)有力的自律體系。正規(guī)的、成體系的金融組織在目前的情況下是防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)的重要保障，因此如何發(fā)揮現(xiàn)有的國有商業(yè)銀行作用，改善他們的服務(wù)是一個十分重要的內(nèi)容。第二，必須將改善對“三農(nóng)”的服務(wù)作為改革的重要目標(biāo)，必須能夠盡可能地貼近農(nóng)民，不能因?yàn)榻?jīng)濟(jì)效益而使所有的金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)統(tǒng)向非農(nóng)領(lǐng)域轉(zhuǎn)移。兩個基本原則是：第一，必須根據(jù)各個地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的實(shí)際水平來考慮整個農(nóng)村金融體系的設(shè)立框架；第二，必須為農(nóng)村經(jīng)濟(jì)長期的發(fā)展、未來制度的進(jìn)一步調(diào)整和改革及新制度的發(fā)育提供空間和奠定必要的基礎(chǔ)。

　　當(dāng)前整個農(nóng)村金融體系的問題是：體系紊亂，功能錯位。目前在縣一級工、農(nóng)、商、建、中加上農(nóng)發(fā)行和郵政儲蓄銀行幾乎都建有機(jī)構(gòu)，而這些機(jī)構(gòu)為了生存都在通過各種方式來競爭有限的農(nóng)村儲蓄資源。但是在多數(shù)的縣各專業(yè)銀行近年來只有很少甚至根本就沒有發(fā)放貸款的權(quán)利，甚至郵政儲蓄銀行干脆就打著“只存款不放款，沒有風(fēng)險(xiǎn)”的口號在農(nóng)村吸儲。據(jù)我們的調(diào)查，1999年末四川省邛萊市全年新增貸款為1.6億元，而農(nóng)村信用社的新增貸款就達(dá)到1.4億元，占到全部新增貸款的87.5%。大量的農(nóng)村儲蓄存款吸收到非農(nóng)部門運(yùn)用，大大減少了縣域經(jīng)濟(jì)發(fā)展的資金來源。更應(yīng)值得注意的問題是由于金融統(tǒng)計(jì)無法以縣級的存貸情況來進(jìn)行反映，因此縣及縣以下存大于貸的總量情況還無法得到準(zhǔn)確的了解。此外農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行不支持農(nóng)村的政策性開發(fā)和建設(shè)，農(nóng)業(yè)銀行不支持農(nóng)業(yè)的情況更是比比皆是。因此不盡快對農(nóng)村整個金融體系進(jìn)行改革，農(nóng)村經(jīng)濟(jì)和涉及最大多數(shù)人口的縣域經(jīng)濟(jì)的發(fā)展將會受到嚴(yán)重制約，更需要注意的是，在農(nóng)村金融需求無法得到充分滿足的情況下，我們就難以杜絕類似于農(nóng)村合作基金會之類的金融活動重新出現(xiàn)。

　　為此，我們建議應(yīng)該依據(jù)各個地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同水平，重新構(gòu)造整個農(nóng)村金融系統(tǒng)：

　　1、在經(jīng)濟(jì)最為發(fā)達(dá)、商業(yè)最活躍的發(fā)達(dá)地區(qū)將信用社直接改造成服務(wù)于農(nóng)村經(jīng)濟(jì)發(fā)展的股份制商業(yè)銀行或合作銀行，作為地方金融機(jī)構(gòu)予以管理和監(jiān)管，未來體制的變革將參照城市商業(yè)銀行體系進(jìn)行調(diào)整。由于經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)地區(qū)工業(yè)化程度高、農(nóng)業(yè)所占的比例和農(nóng)業(yè)對資金需求的數(shù)量都比較小，因此繼續(xù)采用原有的合作金融模式不僅無法滿足其經(jīng)濟(jì)發(fā)展的需要，而且還在相當(dāng)程度上制約著這些地區(qū)信用社更快發(fā)展的步伐。由于這些地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展快，企業(yè)及個人的資本積累都已經(jīng)達(dá)到了相當(dāng)?shù)囊?guī)模，經(jīng)濟(jì)活動的流量也已經(jīng)達(dá)到了相當(dāng)?shù)囊?guī)模，具備將目前的合作金融直接改造成為地方股份制商業(yè)銀行的條件。

　　必須說明的是，對于信用社轉(zhuǎn)變成為股份制商業(yè)銀行的審批需要建立極其嚴(yán)格的審批程序和標(biāo)準(zhǔn)，不能省省都搞，建議在前期不能超過100個縣。

　　2、對于廣大的中部地區(qū)可以分成兩大部分來進(jìn)行考慮。第一，是對于糧棉主產(chǎn)區(qū)、農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行業(yè)務(wù)量大的縣(市)，撤消縣聯(lián)社將信用社直接并入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行作為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行的基層網(wǎng)點(diǎn)，農(nóng)民股份作為個人股份加入國家政策銀行。成立與原發(fā)展銀行資金和業(yè)務(wù)完全劃分開而主要為農(nóng)村種養(yǎng)業(yè)、小型加工、運(yùn)輸及商業(yè)流通服務(wù)的信貸業(yè)務(wù)部。同時將原有的農(nóng)業(yè)銀行所有的農(nóng)業(yè)綜合開發(fā)、扶貧等政策性業(yè)務(wù)重新劃歸農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，由信用社組建的信貸業(yè)務(wù)部來進(jìn)行代理經(jīng)營和管理。由于上述業(yè)務(wù)在相當(dāng)程度上是具有扶持糧棉油大宗農(nóng)產(chǎn)品(資訊 行情 論壇)的收購、生產(chǎn)、粗加工和運(yùn)輸、流通，因此具有相當(dāng)強(qiáng)的政策性，它們基本不與政策性銀行的職能定位相沖突。農(nóng)業(yè)銀行則在這些地區(qū)作為獨(dú)立的商業(yè)銀行運(yùn)作。這樣一來的好處是解決了這些地區(qū)信用社缺乏系統(tǒng)管理而風(fēng)險(xiǎn)較大的缺陷，同時也為農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行有效的政策性金融服務(wù)提供了堅(jiān)強(qiáng)的組織體系保障。

　　第二，對于非糧棉生產(chǎn)的縣(市)則可將信用社并入農(nóng)業(yè)銀行，主要支持這類地區(qū)眾多的商品農(nóng)產(chǎn)品的生產(chǎn)。在這些縣(市)可考慮撤消農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，而由農(nóng)業(yè)銀行代行政策性銀行的職能，而政策性職能的業(yè)務(wù)指導(dǎo)和管理仍由農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行總行予以實(shí)施。在這樣的地區(qū)，信用社并入農(nóng)業(yè)銀行的好處是：(1)、這些縣市比糧棉窮縣具有更好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展條件，具備進(jìn)一步發(fā)展商品農(nóng)產(chǎn)品生產(chǎn)的條件，也具備承受商業(yè)金融的能力。(2)、農(nóng)業(yè)銀行與信用社相近的業(yè)務(wù)范圍、職能定位可以具有相得益彰的好處。(3)、農(nóng)業(yè)銀行在不增加機(jī)構(gòu)、人員的情況下利用信用社的機(jī)構(gòu)網(wǎng)點(diǎn)可以更加便利地為三農(nóng)提供優(yōu)質(zhì)服務(wù)。(4)、這是解決這些地區(qū)信用社問題成本最低、方法最簡單的辦法。這些地區(qū)行社合并還在相當(dāng)程度上解決了縣聯(lián)社權(quán)利過大而又缺乏約束的問題。農(nóng)業(yè)銀行一級法人的制度和嚴(yán)密的組織機(jī)構(gòu)可以有效地控制和化解金融風(fēng)險(xiǎn)。農(nóng)業(yè)銀行更為規(guī)范的管理和更高的人員素質(zhì)也有利于信用社更加安全、有效地開展其金融活動。

　　此類地區(qū)應(yīng)該以農(nóng)業(yè)銀行體系為主體，但在有關(guān)合作金融的法規(guī)制定出臺后，有條件的地方通過規(guī)范化也可以繼續(xù)鼓勵和支持真正意義上的合作金融的發(fā)展。當(dāng)這部分合作金融發(fā)展起來后，應(yīng)該給予更多的優(yōu)惠政策并嚴(yán)格限定其服務(wù)的地域范圍。同時還必須解決相應(yīng)的合作金融發(fā)展的政策、法律問題及防范金融風(fēng)險(xiǎn)的手段與制度保障的問題。

　　3、對于貧困和落后地區(qū)，由于其經(jīng)濟(jì)發(fā)展水平過低，合作金融和商業(yè)金融都難以立足生存，而且其投資環(huán)境不好、基礎(chǔ)設(shè)施差等也使得信貸風(fēng)險(xiǎn)遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于其他地區(qū)。四川省的甘孜、阿壩、涼山三個地市州面積占到全省的62%，而人口卻僅占全省的5.8%。在這些地區(qū)的信用社許多是1人—3人的社，一個縣的存款常常也就在100萬元左右。以甘孜州為例全州15萬平方公里，15個縣，僅有80萬人口，全州信用社存款僅有2億多元。平均一個縣才僅有1000多萬的存款。如果再平均到每個基層信用社，其存款額就可想而知了。按照人民銀行的要求，一般每個信用社至少應(yīng)該有5個人。不發(fā)達(dá)地區(qū)即使以最低的人工費(fèi)用、最少的行政費(fèi)用支出計(jì)算，每一個信用社職工至少也需要50萬規(guī)模的存款才能夠達(dá)到其營業(yè)費(fèi)用的需要。而在這些地區(qū)很少有能夠達(dá)到這種最低標(biāo)準(zhǔn)的要求的。在這些地區(qū)如果合作金融和商業(yè)金融同時都搞，恐怕都是難以為繼的。這樣的情況在寧夏、甘肅、新疆、云南、貴州等省可能都是非常普遍的，甚至可能更加嚴(yán)重。我們認(rèn)為，在這些地區(qū)商業(yè)和合作金融應(yīng)逐步退出，只保留政策性金融�？梢钥紤]在縣一級聯(lián)社的基礎(chǔ)上通過對信用社的大規(guī)模撤并，組建或并入農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行，也即由農(nóng)民和政府合股建立政策性銀行，其職能基本定位于：(1)、生態(tài)改善、環(huán)境保護(hù)相關(guān)的水土工程建設(shè)等基礎(chǔ)設(shè)施和開發(fā)性項(xiàng)目的投入，(2)、滿足農(nóng)民基本的農(nóng)業(yè)生產(chǎn)和生活的需求，(3)、進(jìn)行扶貧開發(fā)的扶持。

　　上述設(shè)想可以概括為“兩線和兩點(diǎn)的農(nóng)村金融體系”。兩線是指由農(nóng)業(yè)銀行和發(fā)展銀行分別組成的、成系統(tǒng)的、組織嚴(yán)密的、由國家控股的金融體系。兩點(diǎn)是指由股份制商業(yè)銀行和部分合作金融組成的地方農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)，這些地方金融機(jī)構(gòu)可以遵循各地區(qū)經(jīng)濟(jì)發(fā)展的不同需要來滿足不同類型的金融需求。

　　整個設(shè)計(jì)框架的好處是：第一，解決信用社問題的成本最低。在不增加機(jī)構(gòu)、人員的情況下可以迅速扼制信用社經(jīng)營滑坡和資產(chǎn)質(zhì)量急速下降的態(tài)勢；第二，建立在依據(jù)各個地區(qū)不同發(fā)展水平上來發(fā)展農(nóng)村金融的構(gòu)架體系，真正體現(xiàn)了因地制宜，分類指導(dǎo)的原則；同時由使得當(dāng)前農(nóng)村中所有的涉農(nóng)金融機(jī)構(gòu)能夠真正貼近農(nóng)民，并有效地為三農(nóng)提供服務(wù)。第三，不僅沒有打破1996年國務(wù)院關(guān)于農(nóng)村金融體制改革的基本設(shè)想框架，而且是在真正的意義上實(shí)現(xiàn)了政策、商業(yè)、合作金融分而治之，各行其是的原則。使得各種金融類型能夠根據(jù)不同的金融需求而充分發(fā)揮其各自的優(yōu)勢而同時又能夠較好地防范和化解金融風(fēng)險(xiǎn)，并從根本上解決信用社當(dāng)前所面臨的迫切需要解決的虧損嚴(yán)重、資產(chǎn)質(zhì)量大幅度下降的難題。第四，為未來金融體制調(diào)整和發(fā)育新的金融組織留下了充分的空間。

　　需要明確指出的是，實(shí)施上述設(shè)想的一個根本前提是中央政府必須對當(dāng)前信用社862.1億元的累積虧損、366.32億元的呆帳及一半以上的資不抵債的信用社(資不抵債金額達(dá)到857.88億元)提出有效的解決政策。我們認(rèn)為可以通過中央財(cái)政逐年補(bǔ)貼、給予稅收優(yōu)惠、中央銀行給予再貸款等等手段予以解決，沒有這些政策措施的配套，真正實(shí)施上述設(shè)想是困難的。

　　上述的設(shè)想還不近完善，具體的實(shí)施方案的設(shè)計(jì)還需要進(jìn)一步進(jìn)行研究和討論。但是，從我國農(nóng)村發(fā)展的實(shí)際情況和金融市場發(fā)育的實(shí)際及現(xiàn)有的金融體制框架來看，金融機(jī)構(gòu)經(jīng)營的層次越低，蘊(yùn)藏的金融風(fēng)險(xiǎn)就越大。層次越低行政干可能會預(yù)多、識別市場風(fēng)險(xiǎn)的能力更差、人員素質(zhì)和經(jīng)營管理水平也會越差，自然資金運(yùn)用的效果也將會越差。因此，在考慮我國農(nóng)村金融體系構(gòu)架時必須從實(shí)際出發(fā)，依據(jù)不同地區(qū)的發(fā)展水平來選擇不同的金融制度安排的類型，只有這樣才能夠在幅員如此遼闊的地域范圍內(nèi)盡可能地滿足極其復(fù)雜和多樣化的金融需求。同時，在我國農(nóng)村目前發(fā)展情況看，系統(tǒng)性金融為主，地方性金融為輔將會是相當(dāng)一個時期內(nèi)所需要遵循的重要原則。