作者： 張健興

　　農(nóng)村金融作為最重要的資金要素配置制度，在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中發(fā)揮著越來越顯著的作用。近年來，隨著我國農(nóng)村金融需求的演變，雖然農(nóng)村金融服務(wù)水平有所提高，但仍不能滿足農(nóng)業(yè)和農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展的需要。農(nóng)村資金的供求矛盾突出，已經(jīng)成為農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展和農(nóng)民收入增長的重大制約因素，農(nóng)村金融體系滯后已成為制約農(nóng)村經(jīng)濟增長后勁的主要因素。如何順應(yīng)農(nóng)村金融需求演變趨勢，推進農(nóng)村金融改革，改善農(nóng)村金融服務(wù)，創(chuàng)新適應(yīng)農(nóng)村需求的金融體系，是亟待解決的課題。

　　一、當(dāng)前我國農(nóng)村金融體系存在的問題

　　(一)農(nóng)村金融體系完整但不完善

　　政策性金融作用尚未得到有效發(fā)揮；非正規(guī)金融發(fā)育層次低，正反面作用和效果突出，但缺乏對其引導(dǎo)、監(jiān)督和促進其健康發(fā)展的制度和辦法；農(nóng)村金融服務(wù)整體上不能滿足“三農(nóng)”的要求；農(nóng)村金融基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)滯后，農(nóng)村金融服務(wù)方式、服務(wù)手段落后，電子化、票據(jù)化程度較低，支付結(jié)算體系落后。

　　(二)農(nóng)村金融市場成長但不成熟

　　信貸支持對農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展起著重要的作用，但農(nóng)村信貸資金沒有充分發(fā)揮作用，農(nóng)村金融遠沒有實現(xiàn)成熟運作。隨著農(nóng)業(yè)銀行在鄉(xiāng)鎮(zhèn)網(wǎng)點的減少，農(nóng)發(fā)行業(yè)務(wù)縮小為糧棉油收購貸款以及農(nóng)村合作基金會全部撤并，客觀上賦予農(nóng)村信用社獨立支撐農(nóng)村金融主渠道的職能，但由于各種主客觀的原因，農(nóng)村信用社根本無法擔(dān)當(dāng)農(nóng)村金融“主力軍”的重任，更不要說保障新農(nóng)村建設(shè)的資金需求。

　　(三)農(nóng)村金融服務(wù)發(fā)展但不發(fā)達

　　兩大“農(nóng)字頭”銀行在農(nóng)村經(jīng)濟發(fā)展中所應(yīng)發(fā)揮的重要作用已日漸減弱；作為主體部分的農(nóng)村信用社雖然網(wǎng)點分布較廣，但資金來源渠道狹窄，多存少貸，隨著農(nóng)村信用社一級法人的改革，會有更多的資金流出農(nóng)村；

郵政儲蓄吸收資金全部流出；保險市場資金分流，隨著保險業(yè)發(fā)展速度的加快，保險分流的資金也在不斷增多。

　　二、完善我國農(nóng)村金融體系的若干思考

　　(一)完善農(nóng)村金融體系

　　首先對現(xiàn)有農(nóng)村金融組織重新定位，充分發(fā)揮其在農(nóng)村金融資源配置中的政策調(diào)控和市場引導(dǎo)作用；其次發(fā)展農(nóng)村商業(yè)金融，吸收民間資本入股進行組建，也可將符合條件的農(nóng)村信用社直接轉(zhuǎn)變?yōu)?span id="q62sqsuuus" class=yqlink>

商業(yè)銀行，同時鼓勵民營銀行、股份制銀行等商業(yè)金融面向廣大的農(nóng)村金融市場，以此激活農(nóng)村金融市場；三是培育農(nóng)村合作金融，繼續(xù)深化農(nóng)村信用社改革，進一步增強農(nóng)村信用社為“三農(nóng)”服務(wù)的功能，充分發(fā)揮農(nóng)村金融主力軍和聯(lián)系農(nóng)民的金融紐帶作用。

　　(二)完善農(nóng)村金融配套機制

　　1、建立財政支農(nóng)長效機制，成立農(nóng)業(yè)投融資管理機構(gòu)，集中管理使用所有的財政支農(nóng)資金，確保財政支農(nóng)資金的統(tǒng)一管理和合理使用；制定《農(nóng)業(yè)投資法》，規(guī)范各級政府的農(nóng)業(yè)投資行為；防止農(nóng)信社的資金通過省聯(lián)社的集中調(diào)度流向大中城市，確保農(nóng)村信用社的新增資金大部分用于“三農(nóng)”。

　　2、建立農(nóng)村資金回流機制。通過建立農(nóng)業(yè)發(fā)展基金、農(nóng)民共同基金等形式，面向農(nóng)業(yè)、農(nóng)民籌資，以擴大資金規(guī)模和支農(nóng)能力；地方政府部門出臺優(yōu)惠政策充分調(diào)動民間資本參與農(nóng)村投融資；盡快啟動民營地方性銀行的試點，增加對“三農(nóng)”金融需求供給。加強農(nóng)村信用環(huán)境建設(shè)，積極創(chuàng)造條件發(fā)展直接融資，努力改善融資環(huán)境。

　　3、建立農(nóng)村金融風(fēng)險損失補償基金。制定稅收優(yōu)惠和財政補貼的政策，引導(dǎo)商業(yè)銀行支持農(nóng)村建設(shè)，對商業(yè)銀行發(fā)放的“三農(nóng)”貸款應(yīng)減免營業(yè)稅，涉及“三農(nóng)”的不良貸款應(yīng)單獨考核；中央、省、市、縣四級財政共同建立“三農(nóng)”貸款的風(fēng)險損失補償基金，確定合理的補償率，與商業(yè)銀行共擔(dān)風(fēng)險。

　　(三)建立農(nóng)村金融保障體系

　　1、建立農(nóng)業(yè)保險體系，為農(nóng)村基礎(chǔ)農(nóng)業(yè)提供保險服務(wù)，增強農(nóng)業(yè)抵抗自然災(zāi)害和市場波動的能力。一是經(jīng)營農(nóng)業(yè)保險基礎(chǔ)較好的地區(qū)，設(shè)立專業(yè)性農(nóng)業(yè)保險公司；二是在地方財力允許的情況下，嘗試設(shè)立由地方財政出資的政策性農(nóng)業(yè)保險公司；三是與地方政府簽訂協(xié)議，由商業(yè)保險公司代辦農(nóng)業(yè)險；四是繼續(xù)引進經(jīng)營農(nóng)業(yè)險的外資或合資保險公司。在積極試點的基礎(chǔ)上，全面推廣農(nóng)業(yè)政策性、專業(yè)性保險業(yè)務(wù)，建立覆蓋農(nóng)村的政策性保險和商業(yè)性保險相輔相成的農(nóng)村保險體系。

　　2、建立農(nóng)村融資信用擔(dān)保機構(gòu)，完善擔(dān)保體系。為農(nóng)村農(nóng)戶、農(nóng)企提供融資信用擔(dān)保，以解決農(nóng)村融資擔(dān)保難問題；各級政府要積極推進和組織建立中小企業(yè)信用擔(dān)保體系，推動對中小企業(yè)的信用擔(dān)保，為企業(yè)融資創(chuàng)造條件。建立擔(dān)保基金補償機制，增強擔(dān)保公司資金實力，要在財政支出中按比例提取啟動資金，建立市、縣、鄉(xiāng)多層次的信用擔(dān)保機構(gòu)，由財政、銀行、企業(yè)、社會共同出資建立中小企業(yè)擔(dān)保基金。大力發(fā)展企業(yè)間互助性和民營商業(yè)性擔(dān)保機構(gòu)，擴大擔(dān)保覆蓋面，分散和化解風(fēng)險的貸款信用擔(dān)保體系。探索貸款抵押新方式，可以試行農(nóng)村房屋、集體土地使用權(quán)的抵押方式，以緩解貸款抵押難問題。