-　沈曉暉 邵智賓

　　年多來，中國銀行、中國建設銀行、中國工商銀行3家國有商業(yè)銀行股份制改革進展比較順利，已經取得了明顯的階段性成效，同時也出現(xiàn)了一些矛盾和問題，需要在今后改革中不斷加以解決。

　　國有商業(yè)銀行股份制改革初步取得成功

　　戰(zhàn)略引資和上市發(fā)行工作進展順利。一是上述3家銀行在改革中確保了國家絕對控股地位，引入了境內外戰(zhàn)略投資者，優(yōu)化了股權結構。二是成功上市發(fā)行。三是資本充足率提高，資產質量和盈利能力明顯改善。截至2006年底，建行、中行和工行的資本充足率分別為12.75%、13.84%和14.15%；稅前利潤分別為660.4億元，522.9億元和 488.1億元，達到歷史最好水平。同時，國家注資獲得明顯收益，實現(xiàn)了國有資本保值增值。

　　公司治理結構框架初步建立。上述3家銀行召開了股東大會，設立了董事會，組建了監(jiān)事會。“新三會”之間以及與高級管理層之間的關系初步理順。都制定了股東大會對董事會、董事會對行長的授權方案和管理辦法，進一步明晰了股東大會、董事會和行長的經營決策權限和業(yè)務審批權限，強化了股東大會對董事會、董事會對經營管理層的有效監(jiān)督。

　　內部經營機制轉換步伐加快。一是健全了問責制。3家銀行正在制定董事會對高級管理人員的責任追究機制，研究制定《領導人員問責辦法》，并建立了分支機構負責人重大經營風險和案件引咎辭職制度。二是建立了全面風險管理體系。為明確風險管理責任，3家銀行都實行了首席風險官制，各級分行設立風險總監(jiān)。建立了審計垂直管理體制，設立了總審計師。三是初步建立了國際通行的財務制度。工行、建行引進了國際上先進的、最能反映價值創(chuàng)造的核心財務指標 ——經濟增加值(EVA)，并加快推進財務集中。四是改革了勞動用工和分配制度。初步建立了“職位能上能下、人員能進能出、培養(yǎng)與使用相結合”的人力資源管理體制。建立了崗位與績效掛鉤的薪酬制度，適當拉開了一線和重要崗位員工與一般崗位員工的收入差距。

　　人員分離和機構改革工作全面推開。一是分離安置了大量的富余員工。在當年改革中，工商銀行分離安置員工30萬人，中國銀行4.7萬人，建設銀行11萬人。二是精簡和調整機構設置。各家銀行為提高機構資源配置效率，積極撤并低效網點，優(yōu)化機構布局，將部分發(fā)展勢頭良好的基層網點升格為支行級機構，實現(xiàn)了分支機構收縮與發(fā)展并舉的結構性調整。三是推進機構扁平化改革。建設銀行的絕大多數(shù)二級分行已實現(xiàn)了對下屬營業(yè)機構的直管。工行、中行的扁平化改革也正在推進。

　　國有商業(yè)銀行改革中存在的問題

　　境外戰(zhàn)略引資工作有待改進。一是3家國有商業(yè)銀行引資工作在時間上比較集中，加大了談判的壓力。由于幾家國有商業(yè)銀行改革同時推進，加上其他商業(yè)銀行也在進行股份制改革，而真正符合要求、可選擇的境外戰(zhàn)略投資者數(shù)量又不多，無形中抬高了境外投資者的身價。實行“一行一策”的改革策略是正確的，但在多家銀行引進境外投資者時，如果不加強統(tǒng)一協(xié)調，也容易出現(xiàn)一些新的問題。二是有的協(xié)議內容對我國銀行發(fā)展限制較大。比如，在有的合作中，由外方委派的執(zhí)行副行長直接負責個人金融、信用卡和基金公司等重要業(yè)務，可能使銀行核心業(yè)務的管理權被外資銀行掌握，不利于我國銀行的長遠發(fā)展。再如，在戰(zhàn)略投資者認可權方面，有的銀行給予國外銀行的認可權實際上已超越了在對方國家拓展業(yè)務的范圍限制，限制了我國銀行今后的重組并購活動。三是一些重要條款有待落實。例如，在有的銀行與國外銀行達成的協(xié)議中，關于信用卡業(yè)務、香港業(yè)務和合作開發(fā)IT項目的產權等問題尚未確定。四是有些戰(zhàn)略投資者的承諾缺乏具體的計劃和方案。例如，在與淡馬錫的合作協(xié)議中，關于淡馬錫如何在戰(zhàn)略上協(xié)助我方的具體細節(jié)并沒有落實，只有原則上的承諾。由于淡馬錫持有股票的鎖定期只有1～3年，能否有足夠時間落實承諾，還不確定。

　　境內戰(zhàn)略引資工作需要繼續(xù)加強。一是宣傳力度不夠，造成一些國內有實力的投資者對國有商業(yè)銀行改革缺乏信心，投資積極性不高。例如，建行曾經與中海油等13家境內投資者進行過引資磋商，但大部分投資建議遭到拒絕。二是現(xiàn)行的金融監(jiān)管政策法規(guī)限制了有些境內公司投資銀行業(yè)。例如，根據(jù)規(guī)定，中國人壽作為建行的發(fā)起人屬于跨行業(yè)投資，須獲得監(jiān)管機構的批準。但是，冗長的審批過程使中國人壽錯過了建行股份公司成立日期，最終因價格提高而沒有投資入股。三是財政部和匯金公司關系模糊。這兩個部門都是國有資本產權主體代表，但又是相互獨立的兩個單位，不利于具體工作協(xié)調。四是工行和中行沒有一家境內投資者參與，從公司治理結構看是有一定缺陷的。

　　內部經營機制需要進一步轉換。盡管這項工作已經取得很大進展，但與國際先進水平相比，幾家國有商業(yè)銀行在風險控制機制、財務制度、薪酬和機構改革方面仍存在不小差距。目前，由于外部監(jiān)管和內控制度還不完善，不少分支機構負責人實際權力過大，對一些關鍵崗位的管理不到位，導致一些地方分支機構違規(guī)問題突出，大案要案屢屢發(fā)生。

　　富余人員分離的政策法規(guī)不配套。一是法律依據(jù)不明確。我國《勞動法》規(guī)定，企業(yè)瀕臨破產和經營困難時，可以進行“經濟性裁員”，對分離人員給予經濟補償。但是，國有商業(yè)銀行分支機構都不是獨立的法人，能否以分支機構生產經營困難進行“經濟性裁員”，《勞動法》沒有相關的規(guī)定。二是有些法規(guī)相互沖突，不利于安置分離人員。《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行在我國境內不能投資辦企業(yè)。而《國有企業(yè)富余職工安置規(guī)定》則允許企業(yè)為安置富余職工興辦服務企業(yè)。銀行推行后勤守押社會化、主輔分離后，不能像其他國有企業(yè)那樣通過主輔分離的方式出資成立后勤服務公司，只能通過內部消化或給予補償金方式解除勞動關系，從而加大了安置分離人員的成本和難度。三是撤并機構多在經濟相對落后地區(qū)，分離員工就業(yè)難度大，異地安置又存在住房、戶籍、子女就業(yè)等困難。

　　鞏固和發(fā)展國有銀行股份制改革成果的難度較大。 3家改制銀行經過國家注資、財務重組、機制轉換以及自身努力，主要財務指標明顯改善。但是，要繼續(xù)降低不良貸款余額和比例，提高盈利水平，難度還比較大。一是國家的政策支持因素比較少，只能依靠銀行自身努力提高經營業(yè)績；二是部分行業(yè)出現(xiàn)產能過剩，庫存增加，利潤減少，從而加大了銀行不良貸款的反彈壓力；三是改革進入內部經營機制轉換的攻堅階段，分支機構改革和人員調整力度會比較大，一旦處理不好改革與日常工作之間的關系，銀行經營很可能會受到影響。

　　幾點建議

　　目前，國有商業(yè)銀行改革處于攻堅階段，下一步的改革任務更加艱巨復雜，應當及時總結經驗，找出差距，積極穩(wěn)妥解決改革中出現(xiàn)的矛盾和問題。

　　加強和完善境外戰(zhàn)略投資者引進工作。加強對引進戰(zhàn)略投資者工作的指導，維護銀行經營的自主權和商業(yè)機密，加強必要的統(tǒng)一協(xié)調，掌握對外工作的主動權。嚴格監(jiān)督戰(zhàn)略投資者的履約情況，切實維護我國銀行的利益。

　　繼續(xù)完善公司治理結構，加快內部經營機制轉換。一是進一步加強內部控制，增強風險防范能力。確保不良貸款余額和比例持續(xù)保持“雙降”，減少重大案件的發(fā)生。二是深化人力資源管理體制改革。必須按照業(yè)務發(fā)展需要設置崗位，分離富余人員。通過競爭聘任人員，打破傳統(tǒng)的用人體制，切實做到能上能下，能進能出。增加績效工資在員工收入中的比重，逐步實現(xiàn)與國際接軌。三是調整業(yè)務發(fā)展格局，增強盈利能力。要積極發(fā)展零售銀行業(yè)務、公司業(yè)務、個人理財業(yè)務和海外業(yè)務，逐步改變銀行收入主要依靠存貸差的格局，增強銀行的生存能力和國際競爭力。四是做好分支機構的改革工作。目前，總行改革工作基本到位，但總分行之間還未完全聯(lián)動，有的銀行分支機構改革工作還未正式展開。各家銀行應該抓緊做好分支機構的改革工作，銀監(jiān)會也要加強對各銀行改革工作的考核和監(jiān)管，力爭使分支機構的改革取得實質性的進展。五是加大信息科技建設。大力發(fā)展IT技術，更好地發(fā)揮信息系統(tǒng)在管理風險、產品定價、開發(fā)新產品等方面的作用。

　　理順國有股股東之間的關系。可考慮將財政部和匯金公司持有的國家股權統(tǒng)一管理，并協(xié)調好與社保基金、地方財政等國有股東的關系，充分發(fā)揮國有股股東的作用。

　　妥善做好人員精簡工作。一是銀監(jiān)會、勞動和社會保障部等部門應就商業(yè)銀行分離安置人員制定統(tǒng)一的管理辦法。同時，國家應修訂完善《勞動法》和《商業(yè)銀行法》的有關規(guī)定。二是各家改革銀行要積極創(chuàng)造條件，妥善安置富余職工。要預防和處理好改革中出現(xiàn)的群體性事件，保持社會穩(wěn)定。

　　積極穩(wěn)妥推進農業(yè)銀行改革。與3家已改制的國有商業(yè)銀行相比，由于多種原因，農業(yè)銀行的改革更加艱巨復雜。應當繼續(xù)貫徹“一行一策”的原則，結合農行實際情況，把農行改革納入整個農村金融體系改革的大局來考慮，按照中央金融工作會議提出的面向“三農”、整體改制、商業(yè)運作、擇機上市的原則，明確今后的發(fā)展方向和業(yè)務重點，抓緊完善和出臺改革方案。同時，要處理好商業(yè)化經營與支持“三農”的關系，努力發(fā)揮其在農村金融體系的骨干和支柱作用。

　　高度重視金融安全問題。2004年以來，國外投資者投資入股我國金融企業(yè)特別是銀行業(yè)的步伐明顯加快，除3家國有商業(yè)銀行外，交通銀行、民生銀行、興業(yè)銀行等7家股份制商業(yè)銀行及一些城市商業(yè)銀行也都引入了境外投資者，這也引起了各方面對我國金融安全的擔憂。目前，我國銀行業(yè)加入世貿組織后過渡期已經結束，外資銀行業(yè)務發(fā)展空間的擴大，必然會對國內銀行業(yè)形成越來越大的挑戰(zhàn)，對如何處理好銀行業(yè)對外開放與金融安全問題，有關部門要盡快研究制定相關規(guī)定，加強引導和管理，保證在開放的新形勢下，最大程度地保護我國的國家利益，保證我國的金融安全。-

　　作者單位：國務院研究室宏觀司，沈曉暉系中國人民大學財金學院博士生