杜艷

　　如果一家企業向銀行貸了款，按照現行的管理辦法，銀行發放的貸款是打到這家企業賬戶的，不過今后也可能是這樣的：貸款并未進入這家企業的賬戶，而是直接打到了貸款人最終要付款的一方的賬戶上。

　　這就是銀監會即將推出的“受益人支付原則”。這個 “顛覆性”的規定是銀監會正在擬訂的一系列貸款管理辦法的核心內容之一，也是監管機構為杜絕信貸違規挪用做出的最新努力。

　　目標對準信貸挪用

　　本報獲知，目前銀監會正在抓緊制定 “三個辦法和一個指引”，即《流動資金貸款管理辦法》、《固定資產貸款管理辦法》、《個人貸款管理辦法》和《項目融資指引》。這四大新規的一項核心主旨就是改變現行的貸款管理模式，推行“受益人支付原則”。

　　據中國銀監會相關人士介紹，這項工作自去年展開，由監管一部負責初稿制定，由于涉及到四大文件的同時推進，且字斟句酌，具體條款頗多。

　　目前，經過多輪與商業銀行相關部門征求意見，草稿已經形成，并遞交到政策法規部層面，將進入“二次輪審”階段。上述人士透露，銀監會打算年內推出這些辦法，目前，“經過法規部審查后，也許還會有很多變化，到底是以什么方式推出，何時推出，都還沒有定論”。

　　商業銀行人士稱：“受益人支付原則的推出，將是信貸管理體制的一次重大變革”。銀監會力推這一條，在于信貸資金違規挪用“猖狂”。

　　樓市高溫和瘋狂牛市刺激之下，信貸資金違規挪用呈現出愈演愈烈之勢。這不僅對銀行的資產質量構成嚴重威脅，而且推漲了樓市、股市資產泡沫的形成。

　　2005年，光大銀行上海分行2500萬元信貸資金違規入市案曝光；2007年，銀監會披露，8家銀行分支行共計25億多元信貸資金違規進入樓市、股市。

　　商業銀行人士稱，“被曝光的僅僅是冰山一角。一般來說，消費類貸款可能有一半被挪用，企業貸款被挪用的就更普遍了。”

　　2006年，銀監會下發《關于進一步防范銀行業金融機構與證券公司業務往來相關風險的通知》，并在其后兩年的時間里多次要求商業銀行徹查信貸資金違規挪用情況。

　　但是，嚴打之下，效果并不理想。商業銀行人士稱，一般企業資金客戶對信貸資金的使用有很大的回旋余地，跨行周轉三四次后就洗得很白了，“銀行根本沒有辦法去監督貸款到底去了哪里”。

　　受益人支付

　　在一定程度上，“受益人支付”將幫助商業銀行做好貸后管理。

　　銀監會人士透露，在這個原則下，銀行的貸款不是按照現行的操作打到貸款人的清算賬戶或者貸款賬戶上，而是在貸款人提供了相關合同文本、收款方的賬戶信息等資料后，在接到貸款人的支付指令之后，直接支付給貸款人需要支付的貨方賬戶上。

　　一筆貸款將不再經過貸款人的帳戶而由銀行轉帳完成。同時，銀行將向借款人出具相應的 “借貸證明文件”。這在一定程度上防范了企業對貸款的違規挪用，并增加了挪用成本。

　　商業銀行人士說，“受益人支付”在一些銀行的貸款操作中已經有所運用。比如，個人房屋按揭貸款就是在與貸款人簽訂貸款合同的同時，與客戶簽訂一份“委托劃款授權書”，貸款在貸款人的貸款賬戶上過一下，就會馬上劃轉到開發商賬戶上。在對外貿易信貸方面，這個原則的應用更加廣泛。

　　目前，工行、中行等銀行也都推行了“資金流監督支付”的辦法，對于信用評級不高的客戶，將專門用貸款賬戶來進行資金流監管，在客戶需要對外支付的時候，必須提供相應的合同等支付憑證，銀行才會對外打款。

　　不過上述商業銀行人士說：“根據我的理解，以前我們雖然運用這個理念，但是還是要經過貸款賬戶，而現在不再需要經過貸款賬戶了，直接由銀行轉給支付方”。

　　該人士說，由于現有的借貸環境已經發生變化，尤其對于高端客戶，已經變成了借方市場，激烈的競爭也提高了銀行的監控難度，如果受益人支付原則得到運用，將大大增強對這部分客戶的管理。

　　不過這一原則要得到有效執行還存在不小的難度，其中最關鍵的是對企業合同的真實性、合規性的審核。

　　上述商業銀行人士認為，按照現行的借貸關系，銀行能約束的是貸款人，因為有借款合同，但是銀行不能約束到貸款人和他的供貨方的商業合同，“如果執行受益人支付，很可能支付方是個千里之外的企業，而且是跨行的客戶，銀行對它進行資信和合同的審核是有難度的”。

　　“比如，如果借款人多次跨行轉賬，要對其監控難度很大，另外，即使發現收款方有問題，但是對第三方的賬戶的檢查和凍結等，銀行也是有難度的。”該人士說。

　　來源：經濟觀察報網