中新網(wǎng)4月19日電 中新網(wǎng)金融頻道從香港文匯報獲悉，繼證監(jiān)會、財匯局之后，香港金管局亦審核香港去年的IPO。金管局正在檢查五家投資銀行包括摩根大通、瑞銀、匯豐、蘇格蘭皇家銀行以及德意志銀行去年進(jìn)行的新股上市工作。該局表示，已完成大部分之審查工作，并已向上述五家銀行作出建議。

　　金管局發(fā)言人表示，該局一直有對銀行作出“主題檢查”，例如檢查銀行的信用卡信貸質(zhì)素等，今次輪到為銀行的IPO業(yè)務(wù)做調(diào)查，預(yù)計第二季完結(jié)之前，可完成所有調(diào)查。但她指，未確定會有相關(guān)報告，也未必會對外公布。

　　新股保薦人盡職審查有欠妥善

　　早前，證監(jiān)會已對本港73家證券行中的17家，進(jìn)行了審查，但沒有涵蓋上述投資銀行。主要是銀行由金管局監(jiān)管，包括銀行的IPO業(yè)務(wù)。證監(jiān)會的調(diào)查發(fā)現(xiàn)，個別新股保薦人就上市申請人業(yè)務(wù)所進(jìn)行的盡職審查有欠妥善；于上市申請過程中向港交所作出有問題的資料披露；沒有就盡職審查備存適當(dāng)?shù)奈募�紀(jì)錄；及有關(guān)保薦人工作的內(nèi)部系統(tǒng)和監(jiān)控制度有不足之處。

　　該17家保薦人亦有過度依賴第三方專家意見、或負(fù)責(zé)團(tuán)隊人手不足等問題出現(xiàn)。而金管局今次的調(diào)查，同樣發(fā)現(xiàn)有部分的問題，出現(xiàn)在今次受查機(jī)構(gòu)中。

　　財匯局指半新藥股盈測差距大

　　財務(wù)匯報局早前得表示，今年將重點(diǎn)抽查上市不久的藥業(yè)股，以及一些上市前的盈利預(yù)測與實際差距很大的公司，目標(biāo)是與港交所及會計師公會合作，每年抽查約兩成的上市公司，而該局今年的目標(biāo)為抽查70間公司的財務(wù)報表。此外，自去年港交所容許在港上市的內(nèi)地公司采用內(nèi)地會計準(zhǔn)則，愈來愈多內(nèi)地公司正在轉(zhuǎn)用內(nèi)地會計準(zhǔn)則，該局今年亦將聯(lián)同港交所及會計師公會抽查4間采用內(nèi)地會計準(zhǔn)則的來港上市公市，以及2間至3間外地來港的新上市公司。

　　銀行售掛�构ぞ唔毺峁┊a(chǎn)品概要

　　另外，金管局昨日向銀行發(fā)出指引，要求銀行最遲于6月4日前必須向零售客戶提供有關(guān)產(chǎn)品之重要數(shù)據(jù)概要，以讓客戶充分了解產(chǎn)品。

　　金管局助理總裁(銀行操守)戴敏娜就該指引指出，證監(jiān)會新推行的“產(chǎn)品數(shù)據(jù)概要”措施規(guī)定，發(fā)行人銷售非上市之結(jié)構(gòu)性投資產(chǎn)品時，產(chǎn)品資產(chǎn)概須以淺白文字表達(dá)，以讓投資者了解產(chǎn)品特點(diǎn)及風(fēng)險。故金管局認(rèn)為，為更保障零售投資者，銀行在內(nèi)的認(rèn)可機(jī)構(gòu)亦應(yīng)采納該等原則，為編制重要數(shù)據(jù)概要；若未有提供數(shù)據(jù)概要，則不應(yīng)對客戶進(jìn)行銷售。

　　經(jīng)咨詢銀行業(yè)后，金管局定出該數(shù)據(jù)概要的模板，有關(guān)概要必須具體列明產(chǎn)品的特點(diǎn)、風(fēng)險及投資目標(biāo)；能讓投資者了解產(chǎn)品的特點(diǎn)及風(fēng)險；沒有任何虛假或誤導(dǎo)資料；以及備有中文及英文版本。(中新網(wǎng)金融頻道)