新華能源5月10日消息 針對國家審計署于5月10日公布的國家核電技術公司財務收支審計報告，國家核電技術公司今天表示，審計報告指出的所屬單位經營管理的所有問題已基本整改完畢，并已將整改結果在公司網站進行了公告。

　　國家核電技術公司表示，公司把國家審計署的審計作為一次全面深入的“經濟體檢”，作為正在深入推進的“管理提升活動”的重要環(huán)節(jié)，在收到《審計報告》后，及時制定了整改方案，明確了整改單位、整改責任、整改措施、整改期限，要求在規(guī)定時間嚴格整改，確保整改到位，并從制度、流程、工作紀律等層面入手，共制定完善了283向內控管理制度，致力建立長效機制。

　　國家核電技術公司真誠反省和虛心接受社會各界的監(jiān)督和指正，堅信在社會各界的關心、支持和幫助下，不辱使命，為我國能源事業(yè)做出積極的貢獻。

　　2012年，國家審計署對國家核電2011年度財務收支進行了審計。在對國家核電總部進行重點審計的同時，國家審計署對所屬11家子公司進行了延伸審計，涉及資產量占國家核電資產總額的90%以上。審計結果表明，國家核電成立以來主要經濟指標持續(xù)穩(wěn)定增長，研發(fā)設計主業(yè)不斷發(fā)展壯大，內部管理較為規(guī)范，會計信息基本真實地反映了企業(yè)財務狀況和經營成果。同時，國家審計署指出，國家核電存在部分會計核算和經營決策不規(guī)范、建設項目管理不到位等問題。

　　附：

　　國家核電技術公司關于2011年度財務收支審計整改情況公告

　　2012年，國家審計署對我公司2011年度財務收支進行了審計。審計結果表明，我公司成立以來主要經濟指標持續(xù)穩(wěn)定增長，研發(fā)設計主業(yè)不斷發(fā)展壯大，內部管理較為規(guī)范，會計信息基本真實地反映了企業(yè)財務狀況和經營成果。同時，也指出我公司存在部分會計核算和經營決策不規(guī)范、建設項目管理不到位等問題，向我公司出具了審計報告、下達了審計決定。我公司已根據(jù)國家審計署的要求，對審計發(fā)現(xiàn)的問題全部予以整改。現(xiàn)就我公司有關問題整改結果公告如下：

　　一、會計核算和財務管理問題的整改

　　1.關于收入和成本費用不實、合并報表不實問題

　　我公司已按照《企業(yè)會計制度》、《企業(yè)會計準則》等規(guī)定，通過“以前年度損益調整”核算了2011年少確認的收入、成本，加強了內部關聯(lián)交易、往來款項的抵消管理，重新編制了2011年度個別財務報表和合并財務報表。

　　2.關于虛列野外津貼和虛開發(fā)票發(fā)放獎金、過節(jié)費問題

　　我公司所屬國核電力規(guī)劃設計研究院已于2012年對勘測分院領導班子進行了調整，并給予原勘測分院負責人行政警告處分；制定了《關于規(guī)范“野外補助”、“勘察作業(yè)準備費”管理的通知》，規(guī)范了野外補助和勘察作業(yè)準備費的管理。對于虛開發(fā)票報銷等方式向職工發(fā)放的獎金、過節(jié)費等，已責成相關人員退回。

　　3.關于未按規(guī)定上繳國有資本收益問題

　　我公司已于2012年10月上繳了2009年度國有資本經營收益。

　　4.關于使用票面記載事項與實際經濟業(yè)務不符的發(fā)票報銷入賬問題

　　我公司所屬5家單位已進一步完善了制度，規(guī)范了工資性支出的核算和管理，將為職工購買購物卡支出調整到職工薪酬列支，補繳了個人所得稅和企業(yè)所得稅。

　　5.關于未按規(guī)定使用重大專項國撥資金問題

　　我公司所屬國核電力規(guī)劃設計研究院已追回2011年在重大專項國撥資金中列支的勞務派遣人員勞務費，歸還了重大專項國家撥款資金。

　　二、重大經濟決策問題的整改

　　1.關于“三重一大”決策制度不健全問題

　　我公司已制定了《國家核電技術公司“三重一大”決策制度實施辦法》，報經國務院國資委黨委批準，于2013年3月頒布實施。

　　2.關于違反招標投標管理規(guī)定，分包工程項目問題

　　我公司已對所屬山東核電設備制造有限公司主要負責人進行了誡勉談話，要求該公司進一步建立健全規(guī)章制度，嚴格按制度和流程規(guī)范操作，舉一反三，不斷提升管理水平。該公司已修訂完善了有關招投標、合同管理制度，優(yōu)化、固化了招投標業(yè)務流程和合同審批流程，通過合同管理信息系統(tǒng)的實施嚴格防范業(yè)務流程風險。同時，經協(xié)商，將分包給第三方的部分工程作業(yè)由該公司直接組織開展，嚴格控制工程質量，降低工程造價。

　　3.關于未將非主業(yè)投資項目報國資委審核問題

　　我公司已于2013年3月向國務院國資委報送了專題報告，申請辦理鄄荷高速公路項目的審批手續(xù)。

　　三、內部管理問題的整改

　　1.關于科研創(chuàng)新基地項目未取得用地批準手續(xù)提前開工建設問題

　　我公司所屬國核(北京)科學技術研究院有限公司已取得北京市國土資源局的批復，確認該土地為國有性質、科研用地，同意項目用地按協(xié)議出讓方式供應。目前，正根據(jù)與土地權屬人北京未來科技城開發(fā)建設有限公司簽訂的《土地開發(fā)補償協(xié)議》辦理土地有償出讓手續(xù)。

　　2.關于部分合同未進行公開招標、與不具備資質企業(yè)簽訂合同以及違規(guī)轉包工程問題

　　我公司及所屬單位已修訂完善了公司《招投標管理辦法》、《招標投標實施辦法》和《合同管理辦法》等，明確單項合同必須進行招投標采購的具體標準、供應商的資質要求等，強化了招投標的過程管理和監(jiān)督等；將招投標的要求固化到公司統(tǒng)一開發(fā)的招投標管理信息系統(tǒng)和合同管理信息系統(tǒng)中，強化招投標和合同簽署的流程管理，有效防范采購風險；舉辦招投標、采購業(yè)務專題培訓和宣貫，不斷強化員工風險意識，促進采購隊伍整體素質的提升。

　　3.關于鄄荷高速公路存在賠償問題

　　我公司所屬山東鄄荷高速公路有限公司已與相關合同方簽訂了和解文書，解除了有爭議的合同，控制了賠償風險。

　　4.關于未按公司規(guī)定的投資審批程序履行完備報批手續(xù)問題

　　我公司已對6個基建項目補辦了所缺的部分手續(xù)，修訂了公司《固定資產投資管理辦法》、《股權投資管理辦法》，并要求所屬單位進一步加強對固定資產投資、股權投資的項目管理和監(jiān)督，嚴格按照國家和公司管理規(guī)定，做到每個固定資產投資、股權投資項目必須嚴格履行立項、可研批復、設計概算批復或報備、評估報批、計劃調整、竣工驗收等程序，確保項目手續(xù)齊全，投資可控、受控。

　　5.關于重大專項國撥資金結余較大，使用效益低問題

　　我公司已對重大專項相關課題管理、經費管理制度進行了修訂完善，加強了課題的項目管理和資金管理。所屬上海核工程研究設計院已向國家能源局上報了相關課題的延期請示報告；同時，按合同約定及時撥付了各聯(lián)合單位的經費。目前，國家能源局統(tǒng)一委托的會計師事務所正對三個課題進行審計，預計5月份完成結題預驗收工作。

　　四、其他方面問題的整改

　　關于工會投資企業(yè)未在工會賬簿中反映問題

　　我公司所屬國核電力規(guī)劃設計研究院工會已將對山東魯電電力工程咨詢有限公司投資納入工會賬簿管理。

　　國家審計署對我公司開展的經濟責任審計，有力地促進了公司管理水平的提升，規(guī)范了公司的經營行為。在今后的工作中，我們將進一步查找自身缺陷和不足，加強內部管理，完善相關制度，規(guī)范流程操作，防范經營風險，嚴格遵守財經紀律和財務制度，實行科學、民主決策，不斷推進依法經營和規(guī)范運作長效機制的建立，實現(xiàn)公司持續(xù)健康發(fā)展。

　　特此公告。

　　國家核電技術公司

　　2013年5月10日