關(guān)于2011年度財(cái)務(wù)收支審計(jì)結(jié)果整改情況的公告

　　審計(jì)署于2012年對(duì)中國商用飛機(jī)有限責(zé)任公司(以下簡(jiǎn)稱中國商飛公司)2011年度財(cái)務(wù)收支實(shí)施了審計(jì)，充分肯定了中國商飛公司在體制創(chuàng)新、平臺(tái)建設(shè)、項(xiàng)目發(fā)展等方面所做出的積極探索，同時(shí)也客觀指出了中國商飛公司在經(jīng)營管理中存在的問題。中國商飛公司高度重視審計(jì)問題整改，多次召開專題會(huì)議，研究部署審計(jì)整改工作，要求“邊審邊改”，認(rèn)真制訂整改措施，落實(shí)整改責(zé)任，明確整改期限。結(jié)合公司管理提升及內(nèi)控體系建設(shè)，修訂和完善了《金融性投資管理辦法》、《固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目招標(biāo)管理實(shí)施細(xì)則》等63項(xiàng)管理制度，從制度上保障經(jīng)營管理的規(guī)范性，控制經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)，有效促進(jìn)公司管理能力的整體提升。目前已完成審計(jì)問題的整改，正深入推進(jìn)管理提升工作。

　　一、會(huì)計(jì)核算和財(cái)務(wù)管理方面

　　(一)中國商飛公司對(duì)部分所屬單位存在研制批系統(tǒng)成品賬外物資問題已進(jìn)行整改，對(duì)賬外物資進(jìn)行清查，并已于2013年3月按規(guī)范要求進(jìn)行了賬務(wù)處理。對(duì)2筆銀信合作理財(cái)合同未計(jì)提投資收益問題已進(jìn)行整改，調(diào)整會(huì)計(jì)賬目，增加當(dāng)年投資收益。 

　　(二)中國商飛公司對(duì)所屬單位存在庫存航材被低估問題，責(zé)成其修訂相關(guān)制度，進(jìn)一步規(guī)范對(duì)庫存航材的銷售和管理。同時(shí)請(qǐng)專業(yè)評(píng)估公司對(duì)庫存航材進(jìn)行重新評(píng)估，根據(jù)評(píng)估結(jié)果進(jìn)行賬務(wù)處理并開展下階段的處置工作。 

　　(三)中國商飛公司對(duì)所屬單位在公司成立之前形成的未收到款物就提前開具發(fā)票也未作相關(guān)財(cái)務(wù)處理的問題，責(zé)成其嚴(yán)格按照會(huì)計(jì)準(zhǔn)則執(zhí)行，并督促款物的回收。

　　二、重大經(jīng)濟(jì)決策事項(xiàng)方面

　　(一)中國商飛公司對(duì)所屬單位存在未按規(guī)定進(jìn)行公開招標(biāo)問題，責(zé)成其嚴(yán)格遵循國家招投標(biāo)管理制度，修訂了《固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目招標(biāo)管理辦法》并嚴(yán)格執(zhí)行。 

　　(二)中國商飛公司對(duì)募集的生產(chǎn)流動(dòng)資金部分用于購買理財(cái)產(chǎn)品問題已進(jìn)行整改，將這部分理財(cái)資金全部收回。對(duì)新增理財(cái)業(yè)務(wù)問題，進(jìn)一步規(guī)范理財(cái)業(yè)務(wù)審批流程，并嚴(yán)格執(zhí)行“三重一大”的決策管理規(guī)定，有效防范風(fēng)險(xiǎn)。

　　三、內(nèi)部管理方面

　　(一)中國商飛公司對(duì)所屬單位存在原下屬改制單位債權(quán)問題，已于2013年3月提交法院訴訟，通過法律途徑加大收回力度。 

　　(二)中國商飛公司對(duì)信息化等方面存在的問題進(jìn)行了整改，已于2013年3月20日成立信息化中心，實(shí)現(xiàn)信息化的統(tǒng)一管理；修訂信息化規(guī)劃；完成了綜合辦公等業(yè)務(wù)系統(tǒng)的信息安全等級(jí)保護(hù)測(cè)評(píng)及整改工作；完成數(shù)據(jù)中心、北京災(zāi)備中心第一階段建設(shè)任務(wù)。 

　　(三)中國商飛公司對(duì)部分所屬單位存在外協(xié)單位將部分項(xiàng)目轉(zhuǎn)、分包問題，責(zé)成相關(guān)單位修訂了制度，對(duì)外協(xié)合同增加了限制性條款。 

　　(四)中國商飛公司對(duì)部分所屬單位存在外協(xié)費(fèi)取得票據(jù)不合規(guī)問題進(jìn)行了整改，已完成向協(xié)作單位更換合規(guī)票據(jù)。

二〇一三年五月十日