摘要：為加強和規范對小企業授信和貸款風險分類的管理，銀監會對小企業統計制度作出調整。銀監會要求各銀行業金融機構，對于涉及小企業授信、小企業貸款和質量分類的報表，應按照有關文件要求作出相應調整；對系統內部有關制度、標準和計算機系統要及時作出調整。從此次調整的具體內容來看，調整小企業統計制度，無疑將引導銀行業金融機構進一步做好小企業金融服務，讓小企業融資更加順暢。

　　9月12日，銀監會在其官方網站發布消息，調整小企業統計制度，并發布小企業貸款風險分類辦法(試行)。銀監會指出，非現場監管信息系統《S54小企業授信情況統計表》中的小企業授信標準依據《銀行開展小企業授信工作指導意見》執行，小企業貸款質量五級分類標準按照《小企業貸款風險分類辦法(試行)》執行；銀監會其他報表中涉及小企業授信、小企業貸款和質量分類的報表也應按照以上文件相應進行調整。

　　按規定，10月份報送9月月報報表和三季度季報報表時按照以上要求執行，各銀行業金融機構應及時對系統內部有關制度、標準和計算機系統進行調整。

　　今年7月，

銀監會公布了《銀行開展小企業授信工作指導意見》，引導銀行業金融機構改善對“授信總額500萬元以下，資產總額1000萬元以下，銷售額3000萬元以下”的小企業的金融服務。根據小企業的特點，《指導意見》調整授信審核條件和信用評估標準，強調對小企業授信注重實地考察，注重收集非財務信息，在指標及其權重設置上也區別于大中型企業，突出對小企業業主或主要股東個人信用評價。

　　在小企業貸款質量分類方面，《小企業貸款風險分類辦法(試行)》提出了五級分類的標準，其中，信用貸款逾期31天以上、保證貸款逾期91天以上、抵押貸款和質押貸款逾期181天以上即應認定為不良貸款。

　　銀聯信分析：

　　金融機會分析

　　首先，符合小企業實際的標準，有利于更多小企業獲得金融支持。

　　在推進小企業信貸的過程中，小企業各種信息的統計工作一直是個難題。因為長期以來銀行信貸的標準都是針對大企業制定的，小企業在財務報表、信用狀況等很多方面都無法達到大企業的信貸要求，銀行也就很難向企業發放貸款。到底什么樣的企業可以歸類為小企業是一個重要前提條件。此次在小企業授信劃分方面，銀監會重新確定了更切合實際的標準，提出授信總額500萬元以下，資產總額1000萬元以下，銷售額3000萬元以下的小企業是銀行金融服務的重點。因此，這一標準比較符合目前企業實際，將有利于更多小企業獲得金融支持。

　　其次，簡化小企業信貸手續，有利于小企業融資更便利。

　　對小企業的授信并不僅僅是貸款，而是包括各類貸款、貿易融資、貼現、信用證、票據承兌等表內外授信和融資業務。針對小企業過去在融資方面存在的不便，此次銀監會要求銀行應根據小企業授信的特點和規律開展授信，做到程序可簡，條件可調，成本可算，利率可浮，風險可控，責任可分。這些規定將極大地簡化小企業信貸手續，使它們的融資更加便利。

　　銀行信貸指引

　　首先，銀行應根據小企業生命周期和融資需求“短、小、頻、急”的特點，推進產品創新，滿足不同行業、不同類型、不同發展階段小企業的需求。小企業的一個突出特點就是千差萬別，因此需要對小企業市場及客戶進行必要的細分，研究各類小企業特點、經營規律和風險特征，建立小企業客戶準入、退出標準和目標客戶儲備庫，提高營銷的針對性和有效性。

　　其次，銀行應根據小企業融資主體、融資額度、融資期限、擔保方式等要素的不同，提供不同的產品組合服務，包括提供流動資金貸款、周轉貸款、循環貸款、打包貸款、

出口退稅商業匯票承兌、貼現，法人賬戶透支，進出口貿易融資，貸款承諾等。

　　再次，銀行可對小企業授信環節可同步或合并進行。很多小企業反映銀行在審批小企業貸款的程序上比較繁復。因此，銀監會建議銀行對小企業授信環節可同步或合并進行，如對小企業客戶的營銷與授信的預調查可同步進行，授信的調查與審查可同步進行，前期授信后的檢查與當期授信調查可同步進行；對小企業信用評估、授信額度的核定、授信審批環節可合并進行；可嘗試對小企業授信業務實行集中、批量處理。同時，銀行可分別授予客戶經理、授信審查人員一定的授信審批權限。

　　第四，銀行授信調查應注重現場實地考察。 按照銀行信貸工作的一般程序，企業向銀行提出貸款申請必須提交規范的財務報表，不少小企業從一開始就被擋在銀行貸款的大門之外。此次監管部門明確提出銀行授信調查應注重現場實地考察，不單純依賴小企業財務報表或各類書面資料，不單純依附擔保。銀行應注重收集小企業的非財務信息，包括小企業及其業主或主要股東個人信用情況、家庭收支狀況、企業經營管理情況、技術水平、行業狀況及市場前景等。銀行可根據調查和所收集信息情況，編制有關小企業或其業主個人或主要股東的資產負債表、損益表和現金流量表，作為分析小企業財務狀況和償還能力的主要依據。對于小企業在信用記錄方面的不足，銀監會表示可依據企業存續時間、經營者素質、償債能力、資信狀況和發展前景等指標，制定小企業信用評分體系，突出對小企業業主或主要股東個人的信用，以及小企業所處市場環境和信用環境的評價。尤其是在信用貸款方面此次也有很大突破，對資信良好、確能償還貸款的小企業，銀行可在定價充分反映風險的基礎上，發放一定金額、一定期限的信用貸款。

　　最后，銀行應靈活采用多種擔保方式。擔保難也是難獲得銀行貸款的重要因素，因為很多小企業并沒有符合要求的房產做抵押。根據新辦法，銀行可接受房產和商鋪抵押，

商標專用權、專利權、著作權等知識產權中的財產權質押，倉單、提單質押，基金份額、股權質押，應收賬款質押，存貨抵押，出口退稅稅單質押，資信良好企業供銷合同質押等。此外，銀行還可靈活采用擔保方式，充分利用經營業主聯戶擔保、經濟聯合體擔保、借助出口信用保險代替擔保等新型貸款擔保形式，對獲得國家財政貼息、創業投資基金和科技型小企業技術創新基金等支持的小企業，或專業擔保機構提供擔保的小企業給予授信支持。

　　總之，金融監管部門正在為推進小企業信貸全力以赴地營造良好的金融環境。相信隨著各家銀行認真落實這些規定，小企業信貸難的問題將在很大程度上得以緩解。

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