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SINOSURE: Adviser of Exporting Enterprises' Risk Administration
Inpuorgto expand the export scale and market share, our exporting enterprises usually adopt the settlement of commercial credit. However, lack of managing experience of credit risk made the overdue account receivable increased greatly. When such problems emerge, do you know who you can turn to ask for a help?
出口企業(yè)為擴(kuò)大出口規(guī)模和市場(chǎng)占有率，紛紛采用商業(yè)信用結(jié)算方式出口貨物。但由于缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)的逾期應(yīng)收賬款大量增加。出現(xiàn)此問題后，知道誰能幫助您解決嗎？
在中國(guó)企業(yè)走出去，拓展海外市場(chǎng)的同時(shí)，據(jù)專門負(fù)責(zé)國(guó)際追債的美國(guó)ABC(中國(guó))公司總裁陳曉東披露，該公司2003年在中國(guó)接受的委托追討應(yīng)收賬款金額為3000萬美元，而這只是中國(guó)海外呆賬的"冰山一角"。他說，很多中國(guó)企業(yè)不愿公開自己在海外的應(yīng)收賬款金額，因此實(shí)際數(shù)字很難掌握。據(jù)分析，中國(guó)出口企業(yè)海外應(yīng)收賬款至少超過1000億美元。商務(wù)部的研究報(bào)告指出，中國(guó)出口企業(yè)目前的海外壞賬率在5%以上。
出口企業(yè)為擴(kuò)大出口規(guī)模和市場(chǎng)占有率，紛紛采用商業(yè)信用結(jié)算方式出口貨物。但由于缺乏信用風(fēng)險(xiǎn)管理經(jīng)驗(yàn)，企業(yè)的逾期應(yīng)收賬款大量增加。有的企業(yè)壞賬率甚至高達(dá)30%以上，遠(yuǎn)遠(yuǎn)高于西方企業(yè)平均0.25%～0.5%的水平。而當(dāng)欠款出現(xiàn)時(shí)，出口企業(yè)往往苦于不了解當(dāng)?shù)胤芍贫取T例和程序，再加上語言方面的障礙，無法有效地進(jìn)行境外追討。
美國(guó)ABC(中國(guó))公司總裁陳曉東指出，中國(guó)出現(xiàn)海外呆壞賬的原因分為3種：一是進(jìn)口商無付款意識(shí)，二是無力償還，三是惡意欺詐，其中最后一種情況的概率最大，占所有欠款案中的66%。
有關(guān)專家指出，目前國(guó)內(nèi)出口企業(yè)對(duì)壞賬風(fēng)險(xiǎn)存在這樣幾種認(rèn)識(shí)誤區(qū)。第一種認(rèn)識(shí)誤區(qū)是認(rèn)為“信用證結(jié)算方式?jīng)]有風(fēng)險(xiǎn)”。信用證是中國(guó)出口貿(mào)易采用的結(jié)算方式，由銀行承擔(dān)付款風(fēng)險(xiǎn)，對(duì)出口商來說似乎很可靠。但在全球買方市場(chǎng)的背景下，手續(xù)繁瑣的信用證，往往使得出口商缺乏競(jìng)爭(zhēng)力，導(dǎo)致出口業(yè)務(wù)大量流失。原因很簡(jiǎn)單，開出信用證需占用買家在銀行的信用額度及增加費(fèi)用支出。而且，開證銀行本身的資信，開證銀行所在地區(qū)的政治經(jīng)濟(jì)狀況，信用證里屢見不鮮的“軟條款”也不時(shí)威脅著出口企業(yè)的收匯安全。
還有一種認(rèn)識(shí)誤區(qū)是“大客戶沒有風(fēng)險(xiǎn)”。專家表示，客戶規(guī)模并不是導(dǎo)致收匯風(fēng)險(xiǎn)的惟一要素，近年來許多大企業(yè)都發(fā)生了虧損、破產(chǎn)保護(hù)和信用危機(jī)，麥肯錫的一項(xiàng)調(diào)查表明，1970年名列世界500強(qiáng)的公司，有1/3已經(jīng)銷聲匿跡，500強(qiáng)企業(yè)平均壽命不到40年。而且，在出口交易時(shí)，中國(guó)的出口商還面臨一種風(fēng)險(xiǎn)，買家到底是誰？是大企業(yè)自己，還是其持股的有限責(zé)任公司，或者是與其并無直接資產(chǎn)關(guān)系的中間商？中國(guó)出口商們常常將一些中間商等同于大企業(yè)本身，導(dǎo)致受騙上當(dāng)。從中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司歷年出險(xiǎn)的情況看，老客戶帶來巨額損失的情況時(shí)有發(fā)生，因?yàn)橘I家的信用從根本上來講，是建立在商業(yè)利益上的，而非交易歷史上。對(duì)出口商來說，雙方的交易歷史只能作為參考，并不是一種防范壞賬風(fēng)險(xiǎn)的手段。國(guó)內(nèi)某大型進(jìn)出口公司透露，目前有40多萬美元的壞賬損失申請(qǐng)保險(xiǎn)理賠，其中一半金額恰恰來自于一家與其合作了20多年的老客戶。
“發(fā)達(dá)國(guó)家的市場(chǎng)比較安全”，這是出口商們普遍存在的另一種誤區(qū)。中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司透露，在2003年該公司的賠款中，歐美發(fā)達(dá)國(guó)家發(fā)生的賠款比例高達(dá)67%，其中北美占到42%，主要就是美國(guó)。
有關(guān)專家表示，要防范這些風(fēng)險(xiǎn)，最好的辦法是建立一套出口信用管理機(jī)制，對(duì)買家資信進(jìn)行調(diào)查和評(píng)估，減少發(fā)生壞賬的風(fēng)險(xiǎn)。然而，由于種種原因，大多數(shù)國(guó)內(nèi)企業(yè)無法建立自己的一套信用風(fēng)險(xiǎn)管理機(jī)制。
為減少國(guó)家和企業(yè)的損失，中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司于2002年7月1日建立國(guó)際商賬追收處，并在同年12月1日正式開展境外追收業(yè)務(wù)。目前中國(guó)信保已與國(guó)內(nèi)數(shù)十家企業(yè)簽訂了委托追收協(xié)議。他們憑借15年從事出口信用保險(xiǎn)及國(guó)際商賬追收所積累的寶貴經(jīng)驗(yàn)，依托全球的資信調(diào)查渠道和追收網(wǎng)絡(luò)，快捷方便的服務(wù)以及對(duì)買家科學(xué)有效的評(píng)估分析，幫助出口企業(yè)降低出口收匯風(fēng)險(xiǎn)，擔(dān)當(dāng)出口企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)管理顧問。
中國(guó)信保可以為企業(yè)提供買家資信評(píng)估和進(jìn)口國(guó)風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告，幫助企業(yè)選擇理想的合作伙伴。在保后管理階段，中國(guó)信保還可協(xié)助企業(yè)加強(qiáng)應(yīng)收賬款管理，出現(xiàn)損失后，將指導(dǎo)企業(yè)及時(shí)采取有效措施止損或減損。對(duì)于承保責(zé)任范圍內(nèi)的損失，中國(guó)信保將會(huì)及時(shí)予以賠付。
(艾亞 輯）
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