風險監管：農信社改革發展的必然選擇

　　主持人：韓雪萌

　　特約嘉賓：浙江銀監局副局長楊小蘋

　　重慶農信聯社理事長袁明杰

　　主持人：日前召開的全國合作金融監管暨改革工作會議，是在深化農村信用社金融監管與改革進程中召開的一次重要會議。銀監會提出，要通過抓好五級分類工作，摸清風險底數，堅持以風險監管為主線做好監管工作。這意味著銀監會已經將工作重點從農信社改革的組織指導轉移到農村信用社的風險監管上來。請問為什么要發生這樣的轉變，這一轉變的意義體現在什么地方？

　　楊小蘋：兩年多來全國農村信用社改革取得了重大進展和階段性成果，但農村信用社今后改革發展的困難仍然不少，從全國來看，農村信用社機制建設剛剛起步，大部分治理結構有其形而無其神；農村信用社信用風險仍十分突出，剔除票據置換因素，不良貸款“雙降”的實際成效還不明顯，四級分類的不良貸款總量仍然很大，而且還有許多潛在

　　袁明杰：今年全國的合作金融監管暨改革工作會議將工作重點從農信社改革的組織指導轉移到農信社的風險監管上來，應該說是銀監會在充分分析形勢基礎上，審時度勢的正確決策。因為從全國講，農信社改革的階段性任務基本完成，并取得了明顯成效。下一步深化改革的目標很明確，就是要通過5至10年努力把農信社建成社區現代金融企業。實現這個目標，當然要下決心抓完善法人治理結構，轉換經營機制，強化內控制度建設，增強服務功能，但當前農信社存在的潛在風險仍不能忽視，仍然是影響農信社生存發展、實現5至10年目標的最大障礙。因此，把風險監管作為重點，既符合“管法人、管風險、管內控、提高透明度”的監管理念，也符合農信社實際。實現這個轉變，將促進農信社認真落實科學發展觀、更加注重規范管理、規范經營、更加注重發展的質量，這對農信社實現健康可持續發展和建成社區現代金融企業具有十分重要的作用。

　　主持人：銀監會提出要用5至10年時間，分期分批逐步將農村合作金融辦成有特色的社區性農村銀行機構。東部地區要按照商業化取向，加快組建銀行業類機構。在前期深化改革的工作中，浙江全部采取了股份合作制這一產權模式，面對改革提出的新目標，如何調整思路，盡快向股份制轉變？

　　楊小蘋：目前，浙江轄內的農村合作銀行資格股實際占比很小，不到5%，而且絕大部分入股股東既有資格股，也有投資股。從近兩年情況看，由于農村合作金融機構經營狀況良好，股東持股信心充足，積極性高，個別聯社的再次增資擴股也較為順利。在經營管理上浙江的農村合作銀行因地制宜積極吸收股份制商業銀行的成功經驗，在法人治理、內部控制等方面積極探索股份制商業銀行的一些做法與模式。如，去年已有3家合作銀行實行外部中介機構年報

　　銀監會提出5至10年把農村信用社建成現代金融企業的遠景目標。圍繞這一目標，我們將以改革與創新的思路，著重做好以下幾個方面工作：

　　一是制定達標規劃。我們在按照股份制商業銀行標準做了3年達標規劃的基礎上，今年將對照股份制商業銀行標準進行影子評價，評級結果顯示浙江農村合作金融銀行在管理能力、人員素質、信息系統、中間業務等方面存在相當大的差距，針對差距，各行將制定出達標措施。二是優化股權設置。股權結構是法人治理的基礎。下一步將積極探索股權流通機制的建設，通過市場流通與增資擴股提高法人股股金占比和單個法人股東持股比例。三是完善法人治理。主要是建立分工協作、有效制衡的“三會”制度；強化董(理)事會履職能力；強化信息披露與外部監督。四是轉換經營機制。2006年將選擇一些經營狀況良好的農村合作銀行搞好三項試點，即經濟資本、流程銀行、合規部門建設等試點。通過探索引入現代銀行的經營管理模式，升級改造農村信用社的經營和風險管理方式。五是深化農信社貸款五級分類工作，以五級分類為基礎，加快改變信貸管理粗放的局面，逐步提高農信社信貸管理能力。六是積極引進戰略投資者。幫助杭州聯合合作銀行搞好引進荷蘭合作銀行和國際金融公司投資入股試點工作，以真正引進管理、引進技術，提高經營管理水平。

　　主持人：銀監會要求農村信用社所有法人機構2006年底之前全部完成貸款五級分類，2007年開始實行以五級分類為主，兩級分類數據共同報送的“雙軌并行”制度。在進行這項工作時，你們兩地各自的情況是怎樣的？通過貸款五級分類，可以摸清風險家底，但是，這樣做是否會影響股金的穩定性？應該如何看待這一問題？

　　楊小蘋：浙江省銀監局主要做了五方面工作：一是加強領導，建立組織。浙江銀監局已成立了五級分類工作領導小組及辦公室。同時，浙江銀監局督促省聯社也成立了相應組織。二是集中力量，分期培訓。三是指導督促，規范操作。根據五級分類進度和質量情況，通過統計、匯總、分析、通報工作開展情況、定期不定期編發專題簡報、總結、交流經驗等方式，區分好、中、差機構，分類重點指導，配合省聯社指導督促農村信用社規范開展五級分類工作，做到標準嚴格、認定準確、操作規范、反映真實、動態監測。四是抽查驗收，提高質量。今年上半年，我局將對實行五級分類試點的32家農村信用聯社(合作銀行)進行抽查，在此基礎上，7至9月份再抽查20%左右機構。通過加大現場檢查力度，力求真實反映風險狀況。五是總結交流。在適當的時候組織經驗交流會，將五級分類工作中的成功經驗進行推廣。

　　袁明杰：實行貸款五級分類，我們重慶于去年開展并基本結束。根據五級分類結果，全市不良貸款占比提高5個百分點，但不平衡，最高的區縣聯社提高了21個百分點。這次會后，我們要按照銀監會要求，進行重新組織、重新發動，重新培訓，并進行全面回頭看，層層開展檢查驗收，按照缺什么補什么的原則進行補課。我們始終堅持通過五級分類實事求是反映貸款占用形態，雖然在短期內有可能影響股金的穩定，但我認為這是一個早暴露與晚暴露的問題，早暴露更好，有利于弄清家底，保持頭腦清醒，增強憂患危機意識。否則，今后出的問題更大，對社會、對農信社更不利。從我們的實際情況看，只要工作做細一些，實事求是采取對策，并不影響股金穩定，全市至今都沒有出現任何退股的要求。

　　主持人：在農信社系統全面推行貸款五級分類存在什么困難？在此過程中，如何采取有效措施提高不良貸款“雙降”的真實性和有效性？

　　袁明杰：農信社全面推行貸款五級分類，主要困難是部分員工專業知識不足、貸款戶數多且賬目不全。我們在實踐中狠抓了先培訓、再試點、后全面推開，對小額農貸實行打包處理，對各類公司客戶嚴格按標準逐戶評定，并發揮農信社人熟、地熟、情況熟的優勢，著重從風險度分析確定，為了確保不良貸款“雙降”的真實性和有效性，我們一是把不良貸款發生率作為考核指標；二是計算機綜合系統開發了控制貸款貸新收舊的專門軟件，基層不能人為隨意調整形態，一旦產生不良貸款，計算機系統會自動生成并反映；三是年年開展經營目標任務完成真實性稽核，把不良貸款“雙降”作為重點。