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記者 谷秀軍
最近一段時期，我國銀行業連續發生一系列大案要案，涉案嫌疑人多為基層機構高管人員，引起社會各界廣泛關注。
數年前發生的中國銀行開平支行三任行長盜用銀行資金造成損失4億多美元的大案，
至今還沒有淡出各界的視線；去年以來，農業銀行包頭分行案、中行黑龍江河松街支行的“高山”案等又接踵而來。這些案件反映出來的共同問題是，基層銀行網點、基層機構高管人員已成為案件發生的高危地帶，各種規章制度輕易就被“金融大盜”們架空。
這不禁令人想起有關“制度比人強”還是“人比制度更重要”的種種爭論。缺乏制度約束，完全依賴人的覺悟和有限理性來進行管理，出錯是難免的。但是，制度再完善，操作環節執行不到位，制度仍然發揮不了應有的作用。從今年以來發生的多起金融案件來看，制度本身有漏洞固然難辭其咎，但制度執行不力，有令不行、有禁不止也是重要原因。
從銀行開門經營以來，就有各種各樣的制度相伴而生。隨便走進哪家銀行，掛在墻上的規章制度不少，沒掛在墻上、只在內部流通的更多。但是，這些制度執行起來，打沒打折扣，打了多大折扣，有幾個人心里有數？如果缺乏有效的執行，早晚是要出問題的。
四川省銀監局向記者介紹了一起農行案件。在這個案件中，農行系統兩位管庫人員違反基本操作規程，將庫房鑰匙交給他人，從而造成百萬元銀行資金被盜。不難看出，這是一起典型的內部人違反操作規程、操作風險違規的案例。
前一陣發生在中行的另一起案件則更能說明，人的風險在很大程度上就是操作風險。中行大連分行的一名普通員工在長達5年多的時間里，竟然侵占銀行資金達800萬美元而未被察覺。
這些案件警示人們，操作風險是銀行業風險控制系統面臨的最現實、最需要進行有效管理的風險。
為了確保操作風險管理活動被很好地理解和執行，新巴塞爾協議在操作風險管理框架中，制定了一個涵蓋風險識別、評估和量化到風險報告的管理過程，以確保對銀行業務的每一個流程和業務單元的各項風險指標都能做到完備的控制。
但是，操作風險包含的范圍非常廣泛，幾乎涉及銀行的各種業務領域。每個業務流程上的操作人員都是一個微小的風險點，倘若管理出現偏差，案件隱患將無處不在。
有一條著名的“事故法則”，也有人稱之為“海恩法則”，說的是每一起嚴重事故的背后，必然有29次輕微事故、300起未遂先兆以及1000起事故隱患。因此，事前監控與防范是避免風險的最佳方法。銀行業操作風險管理也是如此，事先設好防，可以避免很多事后捶胸頓足、亡羊補牢。
實現操作風險管理的目標，預防操作風險的辦法之一，就是加強人力資源建設，提高業務素質的同時，加強高層管理人員的道德規范和職業操守。顯然，國內的銀行監管者和經營者對此已形成共識。
此前，中國銀行、建設銀行相繼宣布，面向全球公開選聘高級管理人才和專業技術人才充實到管理一線。從“關門選拔”到“開門競選”，完善干部的選拔與任用程序，推進人事制度改革，這些舉動表明，我國的商業銀行已經開始關注管理軟肋，并開始采取一系列措施解決執行環節存在的缺位。
事實上，不僅國有商業銀行積極采取措施，很多中小銀行也將企業文化建設與風險管理交融起來。在采訪中，記者得知，上海銀行、興業銀行、深圳發展銀行都根據各行業務的不同特點，提出自身企業文化建設與風險管理的方法和目標。其中，上海銀行為了使員工了解其職權范圍內的規范行為和違規表現，從制度建設入手，加強操作風險文化建設，已取得一定成效。去年，通過員工內部監督機制，已經發現幾起重大違法違規案件，避免了可能發生的損失。
除了改革人事制度、加強操作風險文化建設以及職業操守教育，厲行問責制也是防范銀行業操作風險的一個關鍵環節。事前嚴加防范，有助于減少操作風險；出了問題，事后必究，威懾作用也不可低估。銀監會即將實行的重大案件責任追究制度，對于案發銀行上追兩級領導責任的規定，可看作加強商業銀行內部控制，建立有力的風險管理文化和操作風險控制環境的一項重要舉措。
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