鏟除非法集資惡之花

　　記者 雷和平 林之詮

　　近年來，國內(nèi)非法集資現(xiàn)象又有抬頭的跡象。記者注意到，去年下半年以來，僅記者看到的國內(nèi)新聞媒體公開報(bào)道的非法集資案件就多達(dá)十幾起。

　　以陜西為例，僅近期媒體公開報(bào)道公安機(jī)關(guān)破獲的非法集資案件就有：陜西西部國際

車城有限公司非法吸收存款案，涉案金額6631.98萬元，有1027名投資者受害，法院判處被告單位罰金40萬元，該公司董事長王權(quán)被判有期徒刑3年，緩刑5年；西安市公安局碑林分局經(jīng)偵大隊(duì)破獲一起集資詐騙案，有896名群眾被詐騙2126萬余元，其中800余萬元被犯罪嫌疑人揮霍，警方追回涉案款項(xiàng)470余萬元；陜西榆林市屬靖邊縣兩公司無視金融法規(guī)，非法私設(shè)地下錢莊向社會(huì)吸收公眾存款932萬元，轉(zhuǎn)貸355萬元，被榆林市公安局經(jīng)偵支隊(duì)查處，警方已責(zé)令兩公司負(fù)責(zé)人收回轉(zhuǎn)貸資金，限期將非法吸收的公眾存款全部退還戶主；犯罪嫌疑人郝永生等5人持假身份證騙取工商登記并成立虛假公司后，以發(fā)展消費(fèi)會(huì)員、簽訂加盟商家為手段，向社會(huì)承諾高額回報(bào)，先后發(fā)展“會(huì)員”27萬人，會(huì)員涉及18省、市，其中陜西省的受害群眾就達(dá)10余萬人，非法吸收公眾資金1.4億元，西安市檢察院以集資詐騙罪、非法吸收公眾存款罪將涉案的郝永生等5名犯罪嫌疑人，正式批準(zhǔn)逮捕。

　　誘人的“惡之花”

　　近年來出現(xiàn)這些非法集資現(xiàn)象的特點(diǎn)：一是發(fā)案范圍廣，發(fā)案頻率高。除了陜西省近期發(fā)案比較集中以外，全國其他地方也有類似案件發(fā)生。二是案件種類多，非法集資活動(dòng)依托的名義繁雜，欺騙性、隱蔽性強(qiáng)。

　　西北大學(xué)經(jīng)濟(jì)管理學(xué)院金融系主任徐璋勇教授向記者分析了近期發(fā)生的多起非法集資案件的種類和形式：一是以某種投資項(xiàng)目為依托的。其中又可分真項(xiàng)目和假項(xiàng)目兩種情況。前者如陜西寶光科技發(fā)展有限責(zé)任公司為解決其水電站投資項(xiàng)目的資金不足而非法吸收公眾存款781萬元；后者如犯罪嫌疑人郝永生等5人持假身份證騙取工商登記并成立虛假公司后，以發(fā)展消費(fèi)會(huì)員、簽訂加盟商家為手段，向社會(huì)承諾高額回報(bào)進(jìn)行非法集資詐騙等案件。二是以商鋪經(jīng)營權(quán)為依托、以旺鋪開發(fā)等名義進(jìn)行的非法集資活動(dòng)，如陜西西部國際車城有限公司的展位投資，德立邦國際假日中心的酒店經(jīng)營權(quán)投資。三是非法股權(quán)融資。以企業(yè)將在海外上市并為投資者帶來高額回報(bào)為誘餌，誘騙群眾上當(dāng)。由于企業(yè)海外上市并不需要經(jīng)過證券監(jiān)管部門備案、審批，地方政府也并不知情，因此這種非法融資行為的隱蔽性和欺騙性更強(qiáng)，其真?zhèn)闻c合法性更難以辨別。四是以傳銷方式開展的非法集資活動(dòng)。如陜西益萬家購銷服務(wù)公司采用“快速積分法”進(jìn)行的非法集資詐騙活動(dòng)。五是開辦地下錢莊，非法開展存款、貸款業(yè)務(wù)，如靖邊縣寶利來、毅昌公司非法私設(shè)地下錢莊等違法活動(dòng)。

　　這些案件涉案金額少則幾百萬，多則幾千萬，甚至上億元；受害者少則幾百人，多則幾千人，甚至幾萬人、十幾萬人。陜西目前最大的非法集資案，即犯罪嫌疑人郝永生等5人持假身份證騙取工商登記并成立虛假公司后，以發(fā)展消費(fèi)會(huì)員、簽訂加盟商家為手段，向社會(huì)承諾高額回報(bào)，以“快速積分法”開展的非法集資活動(dòng)，先后發(fā)展所謂的“會(huì)員”27萬人，涉及18個(gè)省、市，其中陜西省的受害群眾就達(dá)10余萬人，非法吸收公眾資金達(dá)1.4億元。

　　由于許多案件破獲時(shí)，非法集資活動(dòng)已經(jīng)開展時(shí)間較長，涉及的范圍較廣，受害群眾較多，而且通過非法集資吸收來的一些資金已經(jīng)被犯罪分子揮霍、轉(zhuǎn)移、挪用，所以受害群眾損失比較大。另外，令人更為擔(dān)憂的是，在這些非法集資活動(dòng)中上當(dāng)受騙的多是中老年人，其中部分上當(dāng)受騙者還是下崗人員、離退休人員等弱勢(shì)群體。這些人有的是傾其所有參與非法集資活動(dòng)，一旦受騙，生存矛盾立即尖銳起來，極易引發(fā)社會(huì)問題，對(duì)整個(gè)社會(huì)的安定團(tuán)結(jié)造成不利影響。

　　在法律的顯微鏡下

　　由于非法集資活動(dòng)大多采取各種時(shí)新的名目，有的具有極強(qiáng)的欺騙性，一般群眾很難識(shí)別，這不但加大了廣大群眾上當(dāng)受騙的幾率，而且給有關(guān)部門依法處理這些案件帶來了一些困難。記者為此就非法集資相關(guān)的一些法律問題，采訪了西北政法學(xué)院金融法研究中心主任、著名經(jīng)濟(jì)法專家強(qiáng)力教授。

　　強(qiáng)力教授認(rèn)為：非法集資泛指非經(jīng)國家法律、法規(guī)所規(guī)定的條件和程序所進(jìn)行的各種資金融通行為。所謂非法，這個(gè)法有兩個(gè)層面的意義：一是國家法律、法規(guī)所規(guī)定的條件；二是法律、法規(guī)規(guī)定的程序。在我國，一般認(rèn)為，集資即是一種金融活動(dòng)，而金融活動(dòng)作為一種商事行為應(yīng)是一種特許經(jīng)營活動(dòng)。凡是以營利為目的從事金融活動(dòng)，即設(shè)立相關(guān)機(jī)構(gòu)、辦理相關(guān)業(yè)務(wù)的，必須經(jīng)過金融業(yè)有關(guān)監(jiān)管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)，并頒發(fā)經(jīng)營金融業(yè)務(wù)許可證之后，才能依法開展金融活動(dòng)。在對(duì)金融活動(dòng)實(shí)行核準(zhǔn)制度的同時(shí)，我國還實(shí)行金融業(yè)的分業(yè)管理。因此，凡是未經(jīng)有關(guān)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，設(shè)立金融機(jī)構(gòu)或者雖未設(shè)立金融機(jī)構(gòu)，但是進(jìn)行金融活動(dòng)的均屬非法金融機(jī)構(gòu)或者非法金融活動(dòng)。歷史上曾經(jīng)出現(xiàn)的合作基金會(huì)等，其雖然是經(jīng)政府其他部門批準(zhǔn)成立的，也是非法的。這是因?yàn)椋涸O(shè)立金融機(jī)構(gòu)、開展金融活動(dòng)必須經(jīng)有權(quán)機(jī)關(guān)批準(zhǔn)。行政機(jī)關(guān)的職責(zé)權(quán)限是由法律或行政法規(guī)授予的，不是由政府部門自由設(shè)定的，因此，政府有關(guān)部門超越自己職責(zé)權(quán)限批準(zhǔn)的金融機(jī)構(gòu)或者允許開展的金融活動(dòng)也是非法的。

　　強(qiáng)力教授告訴記者：非法集資活動(dòng)屬于違法行為，情節(jié)嚴(yán)重者構(gòu)成犯罪行為。在我國現(xiàn)行法律制度框架下，目前大多數(shù)非法集資行為都被界定為一種犯罪行為。所以，在我國《刑法》中，就規(guī)定有相關(guān)的罪名，在破壞金融管理秩序罪中有非法吸收公眾存款罪和擅自發(fā)行股票、債券等公司證券罪；另外一個(gè)類型是金融詐騙罪中的集資詐騙罪。

　　盡管有關(guān)法律對(duì)非法集資的界定比較清楚，但是在實(shí)際生活中，當(dāng)人們遇到許多復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)現(xiàn)象和行為時(shí)，還是很難認(rèn)清這些現(xiàn)象和行為的性質(zhì)，很難判斷這些現(xiàn)象和行為是不是非法集資。

　　針對(duì)這個(gè)問題，強(qiáng)力教授認(rèn)為，要正確區(qū)分以下幾種界限：

　　一是正確區(qū)分非法集資與合法金融活動(dòng)。合法金融活動(dòng)是指國家有關(guān)機(jī)關(guān)依法核準(zhǔn)的、符合國家法律所規(guī)定的條件和程序所進(jìn)行的資金融通活動(dòng)，包括銀行存貸款、金融同業(yè)往來、以及公司、企業(yè)面向社會(huì)公眾發(fā)行的股票、債券，還有租賃、財(cái)務(wù)公司、汽車金融公司、信托等從事的金融活動(dòng)。

　　二是正確區(qū)分非法集資與正常的民間融資。從法律上說，老百姓相互之間由于生產(chǎn)、生活的急需而進(jìn)行的短期性、偶然性的、非營利為目的的融資活動(dòng)是合法的民間融資。金融學(xué)、金融法學(xué)意義上的金融和民間融資是兩個(gè)不同的概念，其區(qū)別在于：一，是否以營利為目的。二，是否連續(xù)性的營業(yè)活動(dòng)。如果是以營利為目的、開展連續(xù)性的、大宗的營業(yè)活動(dòng)，就必然屬于金融活動(dòng)，就必須受國家金融法律、法規(guī)的規(guī)制，辦理許可證，并接受金融監(jiān)管部門的監(jiān)管；如果開展了金融活動(dòng)，而不辦理許可證，不接受有關(guān)監(jiān)管部門的監(jiān)管，就構(gòu)成非法集資行為。

　　三是正確區(qū)分非法集資與企業(yè)間融資的關(guān)系。關(guān)于企業(yè)間借貸，我們國家現(xiàn)行法律、法規(guī)認(rèn)為是屬于非法金融活動(dòng)，它違反了《商業(yè)銀行法》等有關(guān)法律規(guī)定，是無效行為。因?yàn)槠髽I(yè)是商事主體，未經(jīng)依法核準(zhǔn)，以營利為目的從事金融活動(dòng)，當(dāng)然是非法金融活動(dòng)。

　　四是正確區(qū)分非法集資與企業(yè)和個(gè)人之間的借貸關(guān)系。一種是個(gè)人向單位借錢。按照我國現(xiàn)行的財(cái)經(jīng)法律規(guī)定，不允許個(gè)人向單位借錢。實(shí)踐中有一個(gè)問題認(rèn)識(shí)比較模糊，給單位和有關(guān)機(jī)關(guān)造成較大困惑，即單位職員因工作或業(yè)務(wù)需要向單位借錢，之后長期不予銷賬，而單位追討無果。強(qiáng)力教授認(rèn)為：除了正常開支，如果長期不報(bào)賬，就可視同挪用資金。另外，個(gè)人非公務(wù)或商務(wù)原因向單位借錢，用于買房、炒股票等營利活動(dòng)或進(jìn)行非法活動(dòng)的，屬于挪用資金行為，情節(jié)嚴(yán)重的屬于挪用資金犯罪。另一種是單位向個(gè)人借錢。單位向本單位個(gè)別職工或者單位以外的個(gè)別人而不是公眾借錢，視同民間借貸；單位向本單位全體或大多數(shù)職工、社會(huì)公眾以還本付息為條件籌措資金，構(gòu)成非法集資行為，情節(jié)嚴(yán)重者構(gòu)成非法集資罪。

　　五是要正確區(qū)分非法集資與社會(huì)上當(dāng)前出現(xiàn)的各種名目、各種類型的變相吸收公眾存款現(xiàn)象的關(guān)系。當(dāng)前社會(huì)上出現(xiàn)的變相吸收社會(huì)公眾存款五花八門、林林總總，如高新農(nóng)業(yè)開發(fā)、莊園開發(fā)、旺鋪反租等。但是不管花樣再多，只要承諾了到期還本付息的，就屬于債權(quán)式集資；只要未經(jīng)有權(quán)單位依法批準(zhǔn)，即為非法集資，不論背景多大、題材和由頭多好，多么冠冕堂皇，概莫能外。對(duì)于股權(quán)式非法集資，首先就要看清有無正式的企業(yè)登記，有無公開發(fā)行證券的資格、手續(xù)和能夠證明其合法核準(zhǔn)的有關(guān)文件、資料。如果沒有，就無疑是非法集資。

　　非法集資產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)背景

　　非法集資現(xiàn)象的出現(xiàn)有其復(fù)雜的經(jīng)濟(jì)和社會(huì)原因。首先，從資金需求方面看，由于我國目前正規(guī)金融體系存在的一些問題，一些企業(yè)特別是許多中小企業(yè)和個(gè)人從正規(guī)金融機(jī)構(gòu)得到貸款比較困難，從而被迫轉(zhuǎn)向正規(guī)金融體系以外謀求資金，其中的一部分，牽涉到了非法集資。非法集資中有一部分是有正當(dāng)資金用途的，屬于這種情況的較多。這也正是非法集資這種社會(huì)現(xiàn)象的復(fù)雜性所在，它無疑增大了對(duì)非法集資案件查處的難度。其次，從資金供給的角度看，徐璋勇教授分析認(rèn)為：一是老百姓手中有大量的閑置資金，這是非法集資活動(dòng)開展的先決條件。截至去年底，我國城鄉(xiāng)居民儲(chǔ)蓄存款余額已超過14萬億元人民幣，這些資金中有一部分急于尋找出路，使得非法集資活動(dòng)可能吸收到資金。二是現(xiàn)有合法投資品種和投資渠道很難滿足社會(huì)公眾的投資需求，為非法集資提供了條件。在銀行儲(chǔ)蓄方面，由于利率較低，加上物價(jià)上漲，在許多時(shí)候銀行儲(chǔ)蓄的實(shí)際收益為零，甚至是負(fù)值，所以許多老百姓寧肯冒險(xiǎn)；在債券投資方面，國債的名義利率雖比銀行儲(chǔ)蓄利率稍高，但扣除物價(jià)上漲因素后的實(shí)際利率并不高，加之每年新增發(fā)行的國債數(shù)量有限，難以滿足老百姓的投資需要；在股票投資上，由于近幾年股市的一路下跌，股民普遍損失慘重，很難再踴躍置身其間；各類基金雖然發(fā)展迅速，但是許多基金運(yùn)作的結(jié)果與投資者預(yù)期目標(biāo)差距較大，也很難成為社會(huì)公眾普遍選擇的投資品種；近年來興起的各種銀行理財(cái)品種，也由于多種原因?qū)�老百姓的吸引力比較有限。三是老百姓的支出預(yù)期較高。據(jù)國家統(tǒng)計(jì)局的一次對(duì)城市居民儲(chǔ)蓄意愿的調(diào)查，被調(diào)查者之所以選擇儲(chǔ)蓄的意愿分別為：子女教育占36.5%;養(yǎng)老金占31.5%；醫(yī)療占10.1%；購買住房占7.2%；子女婚嫁占5.7%；防失業(yè)占3%。這六項(xiàng)合計(jì)，占94%。可見普通老百姓的支出預(yù)期相當(dāng)高，如何使手中的閑錢在短期內(nèi)實(shí)現(xiàn)較大幅度的增值，是許多老百姓經(jīng)常考慮的一個(gè)問題，非法集資者正是看準(zhǔn)了老百姓求富心切這一點(diǎn)，才投其所好，使得許多人上當(dāng)。第三，從對(duì)整個(gè)社會(huì)金融活動(dòng)的監(jiān)管和法制環(huán)境方面看，政府職能部門對(duì)非法集資活動(dòng)監(jiān)管權(quán)限的界定不清和監(jiān)管滯后，是非法集資活動(dòng)猖獗的重要原因。與非法集資活動(dòng)監(jiān)管有關(guān)的部門較多，打擊非法集資活動(dòng)所涉及的部門更多，由于一個(gè)時(shí)期對(duì)非法集資監(jiān)管職能的劃分和界定不太清楚，給實(shí)際監(jiān)管工作帶來了很大困難；同時(shí)由于一些非法集資活動(dòng)形式隱蔽、欺騙性很強(qiáng)，較難與合法金融活動(dòng)區(qū)別，加上這些活動(dòng)多是跨領(lǐng)域、跨地區(qū)作案，需要多地區(qū)、多部門協(xié)同作戰(zhàn)，大大增加了監(jiān)管和打擊的難度。所以，實(shí)際上往往多是這些非法集資活動(dòng)已經(jīng)達(dá)到了一定規(guī)模，且造成了一定社會(huì)影響的時(shí)候，才被發(fā)現(xiàn)和查處。第四，老百姓法制、政策觀念的淡薄和金融知識(shí)的欠缺，是非法集資大行其道的重要原因。第五，一些媒體受利益驅(qū)動(dòng)，在廣告的審查方面存在問題，使得大量不該刊登的廣告刊出，也在一定程度上起了推波助瀾的作用。

　　多策并舉力求治本

　　非法集資作為一種比較復(fù)雜的社會(huì)現(xiàn)象，其出現(xiàn)有其深刻的社會(huì)背景和原因，因此，要從根本上解決這個(gè)問題，必須采取多種有效手段，多策并舉，才能收到實(shí)效。

　　調(diào)查采訪中有關(guān)方面人士和專家教授都就這個(gè)問題提出了自己的見解：一是要區(qū)別不同情況，采取有針對(duì)性的措施。對(duì)那些確實(shí)有好的項(xiàng)目，有合理的資金用途，只是由于從正規(guī)渠道得不到資金而誤入歧途的，除了依法糾正其錯(cuò)誤行為、加強(qiáng)法律、法規(guī)和金融政策、金融知識(shí)教育外，還要切實(shí)解決現(xiàn)行金融體系中存在的各種問題，努力擴(kuò)大對(duì)社會(huì)合理資金需求的供給。但對(duì)那些純粹以詐騙為目的、為了非法占有他人財(cái)富而進(jìn)行非法集資的則要依法嚴(yán)懲。二是金融機(jī)構(gòu)要努力豐富自己的金融產(chǎn)品，吸引更多的社會(huì)閑散資金到正規(guī)金融體系，以減少非法集資的資金供應(yīng)。同時(shí)，要為社會(huì)公眾特別是中老年人提供更廣闊的投資理財(cái)空間。三是要努力增強(qiáng)普通民眾的金融法律、法規(guī)意識(shí)，加強(qiáng)學(xué)習(xí)金融知識(shí)，不斷了解金融市場變化，提高抗御風(fēng)險(xiǎn)的自覺性和能力。四是要加強(qiáng)對(duì)新聞媒體的管理，嚴(yán)把廣告宣傳關(guān)，防止非法集資廣告危害社會(huì)。新聞媒體還要充分發(fā)揮其正面宣傳的引導(dǎo)作用，加大對(duì)金融法律、法規(guī)和金融知識(shí)的宣傳和普及，特別是要有意識(shí)地披露一些典型的案例，輔之以必要的專家點(diǎn)評(píng)，以提高公眾的“免疫力”。五是要加強(qiáng)對(duì)非法集資的監(jiān)管。要進(jìn)一步明確各個(gè)部門在非法集資監(jiān)管方面的職能，制定和完善監(jiān)管制度，充實(shí)監(jiān)管力量，加大監(jiān)管力度。要加強(qiáng)對(duì)整個(gè)社會(huì)融資活動(dòng)的信息監(jiān)測(cè)和監(jiān)督檢查，隨時(shí)發(fā)現(xiàn)苗頭，隨時(shí)糾正、查處。要建立和完善信息公開制度，努力提高對(duì)非法集資監(jiān)管的透明度，利用社會(huì)力量強(qiáng)化監(jiān)督，使犯罪分子無處藏身。六是公、檢、法機(jī)關(guān)要站在保護(hù)國家和人民利益的高度，從實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的角度，加大對(duì)各類金融犯罪行為特別是非法集資犯罪的打擊、制裁力度。要盡可能提前介入，防止由于案件查處時(shí)間過長而產(chǎn)生的犯罪分子轉(zhuǎn)移資金，受害群眾增大損失的情況發(fā)生。

　　非法集資案件涉案金額少則幾百萬，多則幾千萬，甚至上億元；受害者少則幾百人，多則幾千人，甚至幾萬人、十幾萬人。令人更為擔(dān)憂的是，在這些非法集資活動(dòng)中上當(dāng)受騙的多是中老年人，其中部分上當(dāng)受騙者還是下崗人員、離退休人員等弱勢(shì)群體。公、檢、法機(jī)關(guān)要站在保護(hù)國家和人民利益的高度，從實(shí)踐“三個(gè)代表”重要思想的角度，加大對(duì)各類金融犯罪行為特別是非法集資犯罪的打擊、制裁力度。

　　相關(guān)鏈接 與非法集資、詐騙有關(guān)的法律、法規(guī)

　　一、全國人民代表大會(huì)常務(wù)委員會(huì)關(guān)于懲治破壞金融秩序犯罪的決定(1995年6月30日八屆全國人大第十四次會(huì)議通過)第

　　七條：七、非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

　　單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

　　第八條：八、以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑、無期徒刑或者死刑，并處沒收財(cái)產(chǎn)。

　　單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

　　二、《中華人民共和國刑法》(1997年3月14日)中有關(guān)非法集資的內(nèi)容

　　第一百七十六條非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款，擾亂金融秩序的，處三年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處三年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金。

　　單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他責(zé)任人員，依照前款的規(guī)定處罰。

　　第一百七十九條未經(jīng)國家有關(guān)主管部門批準(zhǔn)，擅自發(fā)行股票或者公司、企業(yè)債券，數(shù)額巨大、后果嚴(yán)重或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處或者單處非法募集資金金額百分之一以上百分之五以下罰金。

　　單位犯前款罪的，對(duì)單位判處罰金，并對(duì)其直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員，處五年以下有期徒刑或者拘役。

　　第一百九十二條以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，數(shù)額較大的，處五年以下有期徒刑或者拘役，并處二萬元以上二十萬元以下罰金；數(shù)額巨大或者有其他嚴(yán)重情節(jié)的，處五年以上十年以下有期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金；數(shù)額特別巨大或者有其他特別嚴(yán)重情節(jié)的，處十年以上有期徒刑或者無期徒刑，并處五萬元以上五十萬元以下罰金或者沒收財(cái)產(chǎn)。

　　三、國務(wù)院行政法規(guī)《非法金融機(jī)構(gòu)和非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)取締辦法》(1998年7月13日)

　　第三條本辦法所稱非法金融機(jī)構(gòu)，是指未經(jīng)中國

　　第四條本辦法所稱非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)，是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，擅自從事下列活動(dòng)：(一)非法吸收公眾存款或者變相吸收公眾存款；(二)未經(jīng)依法批準(zhǔn)，以任何名義向社會(huì)不特定對(duì)象進(jìn)行的非法集資；(三)非法發(fā)放貸款、辦理結(jié)算、票據(jù)貼現(xiàn)、資金拆借、信托投資、金融租賃、融資擔(dān)保、外匯買賣；(四)中國人民銀行認(rèn)定的其他非法金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。

　　前款所稱非法吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，出具憑證，承諾在一定期限內(nèi)還本付息的活動(dòng)；所稱變相吸收公眾存款，是指未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，不以吸收公眾存款的名義，向社會(huì)不特定對(duì)象吸收資金，但承諾履行的義務(wù)與吸收公眾存款性質(zhì)相同的活動(dòng)。

　　第五條未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)，任何單位和個(gè)人不得擅自設(shè)立金融機(jī)構(gòu)或者擅自從事金融業(yè)務(wù)活動(dòng)。