2003年，農(nóng)業(yè)銀行全年實(shí)現(xiàn)經(jīng)營利潤(rùn)197億元，按五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)，全行不良貸款余額下降22億元，占比僅下降6個(gè)百分點(diǎn)。與工行不良資產(chǎn)余額凈下降698億元、中行不良授信余額減少647億元比較，農(nóng)行在不良貸款處理上面臨的壓力顯而易見。

　　農(nóng)行內(nèi)部人士也不諱言，不良貸款率6個(gè)百分點(diǎn)的下降只能歸功于貸款總額的增加，而不良貸款余額在去年前三季度不降反升，全靠第四季度的猛攻，才在年末達(dá)到了銀監(jiān)會(huì)“雙 降”的要求。因此在2004年的農(nóng)行工作會(huì)議上，自去年農(nóng)行總行兩次對(duì)不良貸款上升的各行行長(zhǎng)進(jìn)行問責(zé)之后，總行行長(zhǎng)楊明生對(duì)落實(shí)不良貸款經(jīng)營管理責(zé)任制又特別提出了明確要求，要求“進(jìn)一步落實(shí)不良貸款經(jīng)營管理責(zé)任制，明確各級(jí)行行長(zhǎng)是資產(chǎn)質(zhì)量的第一責(zé)任人”。

　　不良貸款超標(biāo)行長(zhǎng)將引咎辭職

　　楊明生在工作會(huì)議上承認(rèn)，雖然農(nóng)行去年不良貸款實(shí)現(xiàn)了“雙降”，但是到去年第三季度，農(nóng)行的不良貸款還是有上升的苗頭，直到去年9月初和11月底經(jīng)過農(nóng)總行兩次對(duì)不良貸款上升的各行行長(zhǎng)進(jìn)行問責(zé)之后，不良貸款繼續(xù)上升的勢(shì)頭才得到遏制。

　　根據(jù)銀監(jiān)會(huì)的要求，2005年四大國有銀行不良貸款率要下降到15%，這對(duì)農(nóng)行來說更是任務(wù)艱巨。楊明生認(rèn)為資產(chǎn)質(zhì)量是銀行業(yè)的生命線，而發(fā)放貸款又必須要經(jīng)由行長(zhǎng)簽字才能生效，因此，只有更加明確行長(zhǎng)們的責(zé)、權(quán)、利，才能使行長(zhǎng)們?cè)诮?jīng)營決策過程中時(shí)刻把資產(chǎn)質(zhì)量擺在首位。楊明生在工作報(bào)告中提出，要進(jìn)一步落實(shí)不良貸款經(jīng)營管理責(zé)任制，明確各級(jí)行行長(zhǎng)是資產(chǎn)質(zhì)量的第一責(zé)任人，總的要求是，“不良資產(chǎn)上去，行長(zhǎng)必須下來”。從2003年起，第一年不良貸款余額上升的分行，實(shí)行問責(zé)制；今年繼續(xù)上升的，要對(duì)行長(zhǎng)誡勉談話；明年繼續(xù)上升的，行長(zhǎng)必須引咎辭職。同時(shí)，2000年以來新發(fā)放貸款不良率要控制在3%以內(nèi)，今年新發(fā)放貸款不良率必須控制在1%以內(nèi)，否則，行長(zhǎng)也要引咎辭職，即使崗位調(diào)整或離退休，也要追究責(zé)任。

　　爭(zhēng)取在2007年實(shí)現(xiàn)上市

　　不良資產(chǎn)的沉重負(fù)擔(dān)，反而決定了農(nóng)行的改制方案在四大行中看來最為清晰。“農(nóng)行的歷史包袱太重了，走集團(tuán)化和金融控股公司這條路可能是農(nóng)行體制改革最好的選擇，是成本最少、陣痛最小的一種改革方案，與農(nóng)行目前的實(shí)際情況最為符合。”農(nóng)業(yè)銀行總行內(nèi)部人士說。

　　知情人士告訴記者，農(nóng)行的改制方案將會(huì)是組建“農(nóng)業(yè)銀行集團(tuán)”和“農(nóng)業(yè)銀行股份”，農(nóng)業(yè)銀行集團(tuán)作為農(nóng)業(yè)銀行股份的母公司，旗下還將有剝離出的專門處置不良資產(chǎn)的資產(chǎn)管理公司，作為承擔(dān)農(nóng)行歷史負(fù)擔(dān)的“壞銀行”而存在。而好銀行則要爭(zhēng)取在2007年實(shí)現(xiàn)上市的計(jì)劃。

　　在農(nóng)行內(nèi)部，作為預(yù)演的不良資產(chǎn)分賬經(jīng)營機(jī)制已經(jīng)在不良資產(chǎn)占比超過15%的二級(jí)分行實(shí)施了。即是在嚴(yán)格執(zhí)行不良資產(chǎn)認(rèn)定和移交規(guī)定的基礎(chǔ)上，將不良貸款、非信貸類不良資產(chǎn)、表外不良資產(chǎn)以及擬淘汰(退出)客戶貸款全部移交給不良資產(chǎn)集中經(jīng)營機(jī)構(gòu)。

　　據(jù)悉，今年農(nóng)業(yè)銀行總行將選擇一兩個(gè)一級(jí)分行，探索自下而上的全面分賬經(jīng)營模式，試行不良資產(chǎn)內(nèi)部剝離，實(shí)行人員、賬務(wù)和資產(chǎn)徹底分開。不良資產(chǎn)的處理，已經(jīng)成為楊明生與農(nóng)行面前最為嚴(yán)峻的一個(gè)考驗(yàn)。

　　本報(bào)記者岳毅樺