本報記者 杜艷 上海報道

　　言有盡，意無窮。

　　12月3日，一則簡短的新聞通稿登上了銀監(jiān)會網(wǎng)站首頁。通稿稱，在針對國有獨資商業(yè)銀行信貸資產(chǎn)、非信貸資產(chǎn)和表外業(yè)務(wù)的“三項檢查”中，銀監(jiān)會發(fā)現(xiàn)了大量票據(jù)案件，并 已就此向各地金融機(jī)構(gòu)發(fā)出通報，要求后者嚴(yán)格防范票據(jù)風(fēng)險。

　　此事旋即引起了金融全行業(yè)的關(guān)注，但通稿并未闡述始于今年9月、在11月份初見分曉的三項檢查的具體情況。

　　五起案件牽涉10億元

　　幾經(jīng)輾轉(zhuǎn)，記者大致獲悉了這則通稿背后的故事。

　　當(dāng)某國有商業(yè)銀行鄭州華信支行的1.3億元票據(jù)案被媒體紛紛曝光之時，另幾件相仿的案件也漸漸浮出水面。

　　2002年6月至12月，某國有商業(yè)銀行河北省定興支行行長，伙同北京嘉意達(dá)投資顧問有限公司總經(jīng)理范某、副總經(jīng)理徐某，以及河南立成經(jīng)濟(jì)發(fā)展企業(yè)有限公司主任代表高立等人，虛開沒有真實貿(mào)易背景的商業(yè)承兌匯票。他們利用偽造的定興支行匯票專用章辦理虛假貼現(xiàn)手續(xù)，再以該行名義持上述票據(jù)到其他銀行辦理轉(zhuǎn)貼現(xiàn)，并在與轉(zhuǎn)貼現(xiàn)行簽訂回購協(xié)議的同時，迅速轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)貼現(xiàn)資金。

　　該案涉案金額共計1.05億元，手法幾與華信之行案如出一轍，目前已立案偵查。

　　一位監(jiān)管官員說，發(fā)生的票據(jù)案中，借道關(guān)聯(lián)企業(yè)互開沒有真實貿(mào)易背景的商業(yè)匯票，套取銀行現(xiàn)金的現(xiàn)象，應(yīng)該引起足夠重視。

　　另一件案子發(fā)生在浙江嘉興。2003年4至5月，某國有商業(yè)銀行當(dāng)?shù)胤中邢群?次為浙江蘇嘉國際貿(mào)易有限公司簽發(fā)銀行承兌匯票24筆，金額1.48億元。匯票收款人為寧波大榭開發(fā)區(qū)蘇嘉金屬材料有限公司，系蘇嘉國貿(mào)的關(guān)聯(lián)企業(yè)，該公司共辦理貼現(xiàn)1.47億元，并將其中1.24億元直接劃回出票人蘇嘉國貿(mào)帳戶。

　　類似關(guān)聯(lián)企業(yè)聯(lián)合詐騙的現(xiàn)象還出現(xiàn)在湖北。

　　武漢中融貿(mào)易發(fā)展有限公司是湖北中融實業(yè)公司的全資子公司，從2003年4月以來，武漢中融擅自變更收款人名稱，利用提供偽造購銷合同和增值稅發(fā)票等手段，向某國有商業(yè)銀行江漢支行和十堰支行申請了20筆銀行承兌匯票。截至2003年9月28日，相關(guān)承兌匯票余額為5.5億元。

　　之前的9月25日，江漢支行發(fā)現(xiàn)武漢中融高管突然失蹤，由此案發(fā)。目前通過采取措施，已控制中融公司資產(chǎn)近4億元。案發(fā)時，武漢中融還在湖北另一家國有商業(yè)銀行有銀行承兌匯票余額1億元。

　　除了上述違規(guī)手法外，假票據(jù)案也成為讓商業(yè)銀行倍加謹(jǐn)慎的一大原因。

　　2003年8月，某國有商業(yè)銀行安陽市內(nèi)黃縣支行檢查發(fā)現(xiàn)，4個基層網(wǎng)點保管的7張已貼現(xiàn)銀行承兌匯票是假票，總金額2070萬元。目前，內(nèi)黃支行5名營業(yè)網(wǎng)點主任已畏罪潛逃，相關(guān)責(zé)任人正在接受調(diào)查。

　　銀監(jiān)會六大律令

　　對于這些票據(jù)案件，銀監(jiān)會認(rèn)為，商業(yè)銀行的責(zé)任不容推卸，銀行把關(guān)不嚴(yán)，導(dǎo)致一些銀行為企業(yè)簽發(fā)和貼現(xiàn)了一些沒有真實貿(mào)易背景的商業(yè)匯票。

　　工行票據(jù)營業(yè)部一位人士分析，現(xiàn)在票據(jù)的防偽技術(shù)含量不高，偽造比較容易，也是導(dǎo)致票據(jù)案發(fā)生的一個誘因。該行一位支行行長則認(rèn)為，銀行票據(jù)案在今年集中出現(xiàn)，與商業(yè)銀行的集中放貸壓力和競爭壓力不無關(guān)系，這造成某些銀行的監(jiān)控沒有到位。

　　為此，銀監(jiān)會提出了票據(jù)業(yè)務(wù)管理的六大要求：加強(qiáng)內(nèi)控制度，依法合規(guī)經(jīng)營，提高安全技術(shù)防范能力，及時移交重大票據(jù)案件，加強(qiáng)監(jiān)管、從嚴(yán)查處，重大事項、異常情況及時報告。

　　銀監(jiān)會監(jiān)管二部的一位人士說：“今年的票據(jù)案是在常規(guī)大檢查中發(fā)現(xiàn)的，而沒有對票據(jù)案進(jìn)行專項檢查。明年將會加強(qiáng)對銀行票據(jù)業(yè)務(wù)的專項檢查工作。”

　　該人士進(jìn)一步指出，今后將把銀行承兌匯票的檢查作為表外業(yè)務(wù)檢查的重點，凡是沒有真實貿(mào)易背景簽發(fā)和貼現(xiàn)的承兌匯票，無論是否造成損失都將從嚴(yán)查處。

　　銀監(jiān)會的決心，在是次通報中亦可見一斑。通報明示：對于違規(guī)情況嚴(yán)重的金融機(jī)構(gòu)，可取消其一定期限內(nèi)的銀行承兌匯票業(yè)務(wù)資格，限期整改；要增加票據(jù)違法違規(guī)情況披露的透明度，定期在轄區(qū)內(nèi)通報高風(fēng)險企業(yè)名單，曝光違法違規(guī)的金融機(jī)構(gòu)及責(zé)任人。

　　今年一些案件還暴露出銀行員工的道德風(fēng)險及銀行內(nèi)控不嚴(yán)問題。就此，銀監(jiān)會強(qiáng)調(diào)：必須將票據(jù)融資全部納入信貸授權(quán)和客戶的授信范疇，加強(qiáng)對下級行的的垂直管理，并對銀行承兌匯票申請人進(jìn)行嚴(yán)格審查，落實擔(dān)保措施，嚴(yán)控資金流向；實行重點崗位輪換制，明確崗位職責(zé)，務(wù)必防范關(guān)聯(lián)企業(yè)互相開票。同時，要將真實的貿(mào)易背景作為簽發(fā)銀行承兌匯票的前提，嚴(yán)禁將到期應(yīng)納入銀行承兌匯票墊付款項核算的不良貸款轉(zhuǎn)變?yōu)樵诳蛻粜庞妙~度內(nèi)新發(fā)放的正常貸款，以掩蓋承兌匯票業(yè)務(wù)的真實風(fēng)險。

　　商業(yè)銀行風(fēng)險自控

　　面對銀監(jiān)會的嚴(yán)令與自身的利益損失，商業(yè)銀行已經(jīng)開始行動。

　　“今年工行字票據(jù)上的損失不是小數(shù)目。”工行上海票據(jù)營業(yè)部一位人士透露，早在銀監(jiān)會發(fā)出通報前，工總行就召開了全國性的電視電話會議，對票據(jù)業(yè)務(wù)的風(fēng)險防范進(jìn)行了部署。

　　11月底，工行上海票據(jù)營業(yè)部發(fā)出“票據(jù)營業(yè)部關(guān)于進(jìn)一步嚴(yán)格票據(jù)業(yè)務(wù)管理的通知”，從控制票據(jù)資金流向、嚴(yán)格票據(jù)業(yè)務(wù)審核責(zé)任、加強(qiáng)票據(jù)交易方式管理等方面作了詳細(xì)的規(guī)定。

　　12月11日，工行在轉(zhuǎn)發(fā)銀監(jiān)會通報時進(jìn)一步提出：將分支行的票據(jù)經(jīng)營權(quán)上收到每個地級市分行。同時強(qiáng)調(diào)，對于違規(guī)違章操作的行為，無論造成風(fēng)險與否，一定嚴(yán)重查處。工行還將對員工道德風(fēng)險的重視提高到空前高度，并加強(qiáng)了對業(yè)務(wù)人員技能培訓(xùn)。

　　來自工行票據(jù)營業(yè)部的內(nèi)部消息顯示，工行已經(jīng)暫停了對外省市的股份制銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。

　　該消息人士說，工行這樣做的原因主要有兩方面，“一是因為小銀行在票據(jù)業(yè)務(wù)上的操作不如大銀行規(guī)范；二是因為前一階段市場資金面比較緊張，造成小銀行在拆借市場上無法融到資金，所以有些銀行借道大銀行的票據(jù)貼現(xiàn)業(yè)務(wù)，變相達(dá)到了利用大銀行的錢為自己融資的目的”。

　　一位國有商業(yè)銀行的支行行長具體揭示了這種操作手法：“比如它(小銀行)先幫企業(yè)開一張1000萬的承兌匯票，然后跟企業(yè)談好，在貼現(xiàn)后，企業(yè)將其中的500萬以存款的形式放在銀行，這樣小銀行就利用大行的錢為自己融了資。”

　　前述工行人士還表示，一些銀行為了留住自己的大客戶，為其開出沒有足額保證金的票據(jù)，然后到大銀行來貼現(xiàn)，到期時卻以種種理由拒絕兌現(xiàn)，給工行造成了一些損失。

　　目前尚無法斷定這一局面會維持多久。工行票據(jù)營業(yè)部風(fēng)險管理部一人士說：“這是我們根據(jù)市場變化采取的措施，過些時候可能會再次放開。”

　　而不同地區(qū)和不同銀行風(fēng)險防范能力的差別，也使工行此條規(guī)定存在解禁的可能。

　　記者從寧波和上海的銀監(jiān)局獲知，這些地區(qū)的票據(jù)市場比較規(guī)范，沒有大的案件發(fā)生。一家股份制銀行的部門經(jīng)理也聲稱，“我們的票據(jù)業(yè)務(wù)都是分行統(tǒng)一把關(guān)的，這塊業(yè)務(wù)我們做了幾千萬，不良幾乎是零。票據(jù)的利率低、流動性高，很受企業(yè)歡迎。”

　　就票據(jù)市場的規(guī)范發(fā)展，工行上海票據(jù)營業(yè)部一位部門負(fù)責(zé)人提出了自己的看法：“票據(jù)市場要更好地發(fā)展，急需法律的完善，尤其是要以法律形式確立票據(jù)的無因性原則。”

　　我國相關(guān)票據(jù)法規(guī)明確要求，商業(yè)銀行在開展票據(jù)業(yè)務(wù)時，應(yīng)嚴(yán)格審查商業(yè)匯票的真實貿(mào)易背景。這就把融資票據(jù)排斥在商業(yè)票據(jù)之外。

　　而人民銀行上海分行的一位人士認(rèn)為，將“票據(jù)真實性”原則作為立法基礎(chǔ)，阻礙了票據(jù)業(yè)務(wù)的發(fā)展。只要企業(yè)擁有足夠的現(xiàn)金流量和信用度，銀行為其提供的承兌和貼現(xiàn)業(yè)務(wù)就處在風(fēng)險可控的范圍內(nèi)。