本報記者 肖賓

　　11月8日，記者從中國工商銀行北京市分行票據融資部的一位高層處得到確認，北京工行以及全國各地的工商銀行的分支機構，都已經得到了工行總行日前下發的一份緊急文件，該文件要求各地的工行分支機構立即開始對票據業務進行全面整頓。

　　緣起億元大案

　　據工商銀行的工作人員透露，此次整頓緣起于近期發生的幾起案件。在今年年初，珠海一家企業開出了金額分別為5000萬元和8000萬元的兩張商業承兌匯票，并由農業銀行河南南陽市方城縣支行出具擔保函，建設銀行珠海分行拱北麗景支行為這兩張商業承兌匯票作貼現。

　　4月，建行拱北麗景支行將這兩張商業承兌匯票拿到工行河南華信支行轉貼現，并承諾8月底該票據到期后再向華信支行回購。在扣除轉貼現利息后，建行拱北麗景支行獲得了全部資金。

　　但到9月份兩張票據到期后，建行拱北麗景支行并未實現回購承諾，工行華信支行向其催款也無功而返。隨后，華信內部工作人員向工行總行舉報。

　　工行總行隨后對華信支行的相關業務展開檢查，發現該筆業務背后毫無貿易背景，存在重大問題，1.3億資金已經被欺詐發出。其后工行的工作人員在工行的另一家分支機構———河南鄭州的經緯支行也發現了上億元的商業承兌匯票問題。

　　連續出現的億元票據大案，讓工行內部大為吃驚。

　　據工商銀行總行的一位工作人員介紹說，有關部門目前還在對工行所出現的這幾起票據大案全力追查，所涉及到的金額并不一定就會成為最終的損失金額，有關部門目前也正在全力調查之所以會釀成這種案件的漏洞所在，全國范圍內的票據業務整頓就是一個開始。

　　暴露發展問題

　　11月8日，中國工商銀行在北京舉辦了“票據市場和票據業務發展研討會”，工行計劃財務部、會計結算部、信貸部、資金運營部等等重要部門以及部分省市票據業務的負責人悉數到場，在剛剛出現票據大案的時刻，工行召開票據業務研討會，顯得格外富有意味。

　　在該會議上，工行以及人民銀行的高層人士表示，國內的票據業務主流是好的，但存在的問題很多，票據業務環境亟待完善，只有從根基上進行治理，才可能減少、杜絕票據案件的發生。

　　中國工商銀行副行長王麗麗談道，工行目前已經成為了國內最大的票據買入行和資金供給行，全行的營銷網絡已經鋪設完備，但在發展中遇到了相當多的問題。首先是社會的信用體系不健全；其次，票據的融資功能還沒有充分發揮出來；再次，票據交易的方式目前還比較落后，還停留在柜臺、實物交易階段，電子化還只停留在后臺業務上；另外，違規案件正在增多。

　　工行在機制上將進一步加快票據業務的公司化管理，并積極進行創新，在11月7日，工行還正式對外發布由其編制的“工銀票據價格指數”，這也是迄今為止我國編制的第一個票據價格指數，希望通過該指數全面、準確、及時反映票據市場中票據交易的總體價格水平和變化趨勢。為防范類似的無貿易背景的票據欺詐案件，工行將為票據業務的全程電子化而進行實踐。

　　背后隱藏誘因

　　其實，早在工行此次票據大案爆發之前，就有業內人士表示，國內銀行的票據業務增長超乎尋常的快，肯定會出事，只不過是早晚的問題。這種票據欺詐案件是小，其后潛藏的“票據空轉”模式更為讓人驚心。

　　根據中國人民銀行發布的2003年第三季度《中國貨幣政策執行報告》顯示，今年前三季度，票據融資迅猛增長，票據貼現增加4579億元，同比多增加2916億元；1至8月，累計辦理票據承兌1.7萬億元，1至7月，企業累計簽發商業匯票14764億元，增長78.7%；累計票據貼現和再貼現23355億元，增長1.1倍。

　　據工商銀行自己提供的一份數據顯示，截至2003年9月末，工商銀行票據融資余額為2359億元，比年初增加1527億元，在該業務上，工行的增速為180%以上。

　　業內人士指出，票據業務應該是以真實貿易為基礎的，也就是說有多少貿易的增長，相應有相差不多的票據業務的增長，但全國各家銀行的票據業務增速遠高于此，這其中必有問題。

　　據業內人士分析，促成這種票據業務飆升的原因主要有二：

　　通過增加業務量，銀行可以獲取更多的業務利潤，這無可厚非；

　　票據業務可能已經成為了一些銀行虛增存款、掩蓋不良貸款率的一種手段。票據業務應該是以真實貿易為基礎的，但現在有相當多的票據業務沒有貿易背景，這種票據業務空轉的運作方式是，一家企業從銀行先貸款100萬，然后將貸款存入銀行，之后用100萬的存款額作保證金，如果保證比率是50%的話，企業就可以開出200萬元金額的承兌匯票，然后企業可以再用承兌匯票到其他銀行轉貼現，扣除貼現率后，可以得到180多萬的現金，而后企業便可以把該筆資金再作保證金，再開承兌匯票……相應的金額也是循環放大。對銀行來講，企業的保證金可以成為銀行拉來的存款；而承兌匯票金額是算入信貸資產項下的，可以為銀行增加貸款總額，從而可以降低銀行的不良貸款率。但最終，這種泡沫終將會破裂。

　　記者就業內人士的質疑向多家銀行進行了求證，多家銀行的相關人士表示，到目前為止還沒有發現這樣的現實事例，但這種“票據空轉”模式是可能的，中國銀行、農行等多家銀行近期也已經察覺到其中的問題，像工行一樣，有關銀行也已經開始悄然收緊票據業務。

　　名詞解釋

　　票據業務是近兩年全國各家銀行增長最快的一部分業務，該業務主要包括票據承兌、貼現、轉貼現，以及空白票據管理等四項主要內容，而貼現票據是最主要的一部分，主要包括銀行承兌匯票和商業承兌匯票。

　　轉貼現是商業銀行間相互拆借資金方式的一種，是指銀行以貼現方式將購得的未到期票據向其他商業銀行所作的票據轉讓。