因“周正毅事件”再次被聚焦的中國(guó)銀行，看來(lái)這次要?jiǎng)诱娓襁M(jìn)行整頓了

　　本報(bào)記者 姜業(yè)慶 王布和

　　一位業(yè)界資深人士日前對(duì)記者說(shuō)，因“周正毅事件”再次被聚焦的中國(guó)銀行，看來(lái)這次要?jiǎng)诱娓襁M(jìn)行整頓了，不過(guò)，此次的領(lǐng)軍人物則是新任行長(zhǎng)肖鋼。組建授信評(píng)審委員會(huì)

　　自“5.28”周正毅事件后，有關(guān)劉金寶的傳言所造成的陰影一直籠罩在中國(guó)銀行。

　　6月10日，中國(guó)銀行總行大廈顯得有些肅靜，這一天，中國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)第一次會(huì)議在總行大廈召開(kāi)。會(huì)議人員包括行長(zhǎng)肖鋼，各分管副行長(zhǎng)、總行各主要部門(mén)總經(jīng)理、海外各主要分支機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人。會(huì)議的重要內(nèi)容就是審議《中國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理章程》、《中國(guó)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告》和《中國(guó)銀行集團(tuán)風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)綱要》。在會(huì)上，肖鋼提出要樹(shù)立大風(fēng)險(xiǎn)的概念，要建“大防火墻”，以建立以全球的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理范圍、全員的風(fēng)險(xiǎn)管理文化、全程的風(fēng)險(xiǎn)管理過(guò)程、全新的風(fēng)險(xiǎn)管理方法、全部的風(fēng)險(xiǎn)管理概念。這種新的風(fēng)險(xiǎn)管理模式被肖鋼概括為“六個(gè)全”。據(jù)悉，由肖鋼提議，為更加科學(xué)、有效的進(jìn)行中行的風(fēng)險(xiǎn)管理，原風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)已更名為授信評(píng)審委員會(huì)。審慎授信決策

　　肖鋼指出，“大防火墻”的核心是科學(xué)授信決策機(jī)制，其內(nèi)核包括三個(gè)方面：一是不受任何行政干預(yù)的、獨(dú)立的盡職調(diào)查；二是兼顧業(yè)務(wù)發(fā)展和風(fēng)險(xiǎn)控制的、科學(xué)、民主的授信評(píng)審；三是在嚴(yán)格的決策紀(jì)律制約下的問(wèn)責(zé)審批制和后評(píng)價(jià)制。

　　據(jù)悉，盡職調(diào)查小組主要由行內(nèi)風(fēng)險(xiǎn)管理、信貸、法律、財(cái)務(wù)、行業(yè)等方面的專(zhuān)門(mén)人員組成，行政上由風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)管理。在業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)授信進(jìn)行評(píng)估并提出意見(jiàn)后，盡職調(diào)查小組對(duì)業(yè)務(wù)部門(mén)報(bào)送的授信申請(qǐng)、評(píng)估報(bào)告及其他初審材料開(kāi)展獨(dú)立的盡職調(diào)查，對(duì)授信業(yè)務(wù)存在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析，并提出解決意見(jiàn)，形成獨(dú)立的盡職調(diào)查報(bào)告，供決策參考。盡職調(diào)查嚴(yán)格遵循“四眼原則”，即盡職調(diào)查小組從不同于業(yè)務(wù)部門(mén)的視角，對(duì)授信業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行調(diào)查和分析。盡職調(diào)查的主要著眼于：授信項(xiàng)目及借款人的合規(guī)性，是否符合國(guó)家法律、政策和規(guī)章制度，是否存在人情貸款或關(guān)系貸款，授信項(xiàng)目的行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，是否符合中國(guó)銀行信貸政策導(dǎo)向，借款人的經(jīng)營(yíng)與財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，項(xiàng)目的可行性，借款人的還款能力及還款意愿，降低風(fēng)險(xiǎn)措施的有效性，業(yè)務(wù)部門(mén)的初評(píng)、初審程序是否符合有關(guān)規(guī)定，業(yè)務(wù)部門(mén)上報(bào)的基礎(chǔ)資料是否真實(shí)、完整、可靠等，在此基礎(chǔ)上，盡職調(diào)查小組要提出進(jìn)一步的風(fēng)險(xiǎn)防范措施并形成盡職調(diào)查結(jié)論。盡職調(diào)查報(bào)告具有很強(qiáng)的獨(dú)立性，任何個(gè)人、機(jī)構(gòu)不得干預(yù)或更改盡職調(diào)查的結(jié)論。盡職調(diào)查報(bào)告與業(yè)務(wù)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目的評(píng)估報(bào)告和初審意見(jiàn)，是授信評(píng)審委員會(huì)評(píng)審和問(wèn)責(zé)審批人最終決策的主要依據(jù)。

　　中國(guó)銀行在各級(jí)具有審批授信項(xiàng)目職權(quán)的分行均成立了授信評(píng)審委員會(huì)，負(fù)責(zé)對(duì)業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告和盡職調(diào)查小組報(bào)告進(jìn)行民主審議，表決后形成意見(jiàn)交問(wèn)責(zé)審批人決策。為保證授信評(píng)審委員會(huì)評(píng)審的民主性，中國(guó)銀行明確規(guī)定一級(jí)分行的行領(lǐng)導(dǎo)不得參加授信評(píng)審委員會(huì)，業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)人員作為專(zhuān)家參加授信評(píng)審委員會(huì)的，必須嚴(yán)格遵循回避制度，本部門(mén)項(xiàng)目評(píng)審時(shí)，不得與會(huì)、不得表決。

　　授信項(xiàng)目最終由問(wèn)責(zé)審批人根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)起部門(mén)的評(píng)估報(bào)告、盡職調(diào)查小組的報(bào)告和授信評(píng)審委員會(huì)決議進(jìn)行決策，決策必須嚴(yán)格遵循“Yes-No”原則，即：委員會(huì)同意的項(xiàng)目，問(wèn)責(zé)審批人可以同意，也可以否決或要求重議一次；委員會(huì)否決的項(xiàng)目，問(wèn)責(zé)審批人只能否決或要求一次性重議，不能同意。問(wèn)責(zé)審批人可以接受委員會(huì)否決的金額和風(fēng)險(xiǎn)敞口，也可以縮小，但不能擴(kuò)大。

　　在具體授信決策時(shí)，實(shí)行雙人問(wèn)責(zé)審批制。中國(guó)銀行借鑒花旗銀行經(jīng)驗(yàn)，在總行業(yè)務(wù)部門(mén)和省級(jí)分行實(shí)行了雙人問(wèn)責(zé)審批制，在賦予有關(guān)人員審批決策權(quán)利的同時(shí)，規(guī)定了有權(quán)審批人應(yīng)負(fù)的責(zé)任，授信問(wèn)責(zé)審批人為授信項(xiàng)目最終的決策人，對(duì)自己的審批行為負(fù)責(zé)。實(shí)現(xiàn)問(wèn)責(zé)、負(fù)責(zé)，責(zé)權(quán)基本對(duì)等。中國(guó)銀行對(duì)問(wèn)責(zé)審批人的資格進(jìn)行了嚴(yán)格規(guī)定，一級(jí)分行問(wèn)責(zé)審批人的資格由總行認(rèn)定，通常由一級(jí)分行的行長(zhǎng)擔(dān)任。問(wèn)責(zé)審批人不參與授信評(píng)審委員會(huì)(不成為委員)，但可以列席會(huì)議(不參加表決)，并有權(quán)調(diào)閱全部會(huì)議記錄。有權(quán)了解盡職調(diào)查和授信評(píng)審程序和工作細(xì)節(jié)，有權(quán)對(duì)盡職調(diào)查小組和授信評(píng)審委員會(huì)成員進(jìn)行評(píng)價(jià)、培訓(xùn)和提出調(diào)整建議。問(wèn)責(zé)人根據(jù)業(yè)務(wù)的需要和特點(diǎn)，可以按程序?qū)�審批�?quán)轉(zhuǎn)授權(quán)。

　　中國(guó)銀行還積極推進(jìn)后評(píng)價(jià)制度的建設(shè)，通過(guò)對(duì)授信決策的科學(xué)性、合理性進(jìn)行總結(jié)和評(píng)價(jià)，以提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平，促進(jìn)整個(gè)風(fēng)險(xiǎn)管理體系有效運(yùn)作。能否萬(wàn)事大吉？

　　就中國(guó)銀行而言，90年代初期，該行在借鑒國(guó)內(nèi)、國(guó)際商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理體制的基礎(chǔ)上，就在全轄逐步建立了獨(dú)立的盡職調(diào)查、民主的授信評(píng)審和問(wèn)責(zé)審批制，并輔之以后評(píng)價(jià)制度，形成了較為科學(xué)授信決策機(jī)制，與此同時(shí)各海外行也結(jié)合當(dāng)?shù)貙?shí)際和自身人員狀況，按照總行要求建立了科學(xué)授信決策機(jī)制，從而完成了中國(guó)銀行授信決策制度的根本性改革。

　　近年該行科學(xué)的授信決策機(jī)制優(yōu)勢(shì)逐步顯現(xiàn)：不良資產(chǎn)比率逐年下降，賬面利潤(rùn)不斷上升，經(jīng)營(yíng)效益不斷提高。2002年按五級(jí)分類(lèi)口徑，中國(guó)銀行集團(tuán)不良率下降到22.49%，比2001年末下降5.02個(gè)百分點(diǎn)。今年頭5月，按照五級(jí)分類(lèi)和一逾兩呆口徑，中行境內(nèi)機(jī)構(gòu)與海外機(jī)構(gòu)的不良余額和不良比率繼續(xù)實(shí)現(xiàn)了“雙降”。中國(guó)銀行集團(tuán)不良余額下降149億元，不良率為20.01%�熛陆�2.48個(gè)百分點(diǎn)。按照一逾兩呆口徑，境內(nèi)機(jī)構(gòu)不良率為16.77%，下降2.02個(gè)百分點(diǎn)，比上年同期多下降了0.73個(gè)百分點(diǎn)。

　　但是，理論上甚為嚴(yán)謹(jǐn)?shù)膬?nèi)部風(fēng)險(xiǎn)管控制度，風(fēng)險(xiǎn)控制為何失靈？答案在于產(chǎn)業(yè)背景發(fā)生了根本性的變化。中國(guó)證券業(yè)自2001年掀起監(jiān)管之風(fēng)后，股市連續(xù)兩年走熊，股市的融資功能喪失殆盡，銀行重新成為企業(yè)重要的融資途徑。

　　與此同時(shí)，國(guó)有銀行收縮經(jīng)營(yíng)區(qū)域，一方面惜貸，一方面在少數(shù)領(lǐng)域比如房地產(chǎn)、基建項(xiàng)目上，同行拼命競(jìng)爭(zhēng)，拼命放貸。因此，在一些特定行業(yè)如房地產(chǎn)，企業(yè)與銀行的結(jié)合度空前加強(qiáng)，各取所需，同時(shí)也使風(fēng)險(xiǎn)空前加強(qiáng)。因?yàn)樽詮?998年建立的大區(qū)行央行監(jiān)管體系，尤其是近兩年體現(xiàn)為央行對(duì)地方的金融監(jiān)管實(shí)際上是在弱化，成為一些民企騙貸得手的一個(gè)基礎(chǔ)性原因。

　　中國(guó)社會(huì)科學(xué)院財(cái)貿(mào)所副所長(zhǎng)何德旭在接受記者采訪(fǎng)時(shí)認(rèn)為，表面上看起來(lái)，銀行改革后的審批程序可以阻止上述情況的出現(xiàn)，其實(shí)不然。一宗大額貸款至少要經(jīng)過(guò)三個(gè)部門(mén)審批：借款人說(shuō)服銀行借貸員；信貸申請(qǐng)必須經(jīng)過(guò)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)及風(fēng)險(xiǎn)管理部通過(guò)；借貸申請(qǐng)?zhí)峤唤o信貸委員會(huì)。

　　拿中銀香港為例，信貸委員會(huì)成員由總裁、風(fēng)險(xiǎn)管理總監(jiān)、零售銀行部和企業(yè)銀行部的副總裁、首席財(cái)務(wù)官及負(fù)責(zé)信貸審核的風(fēng)險(xiǎn)管理部副總經(jīng)理所組成，即審批重大貸款是絕對(duì)不會(huì)決策于一個(gè)人手上。就國(guó)內(nèi)商業(yè)銀行而言，更存在以信貸額度大小為標(biāo)準(zhǔn)，層層上批的嚴(yán)格規(guī)定，額度越大，貸款申請(qǐng)向上報(bào)批的層次越高。

　　最終如何解決銀行的風(fēng)險(xiǎn)控制問(wèn)題，何德旭的看法是，“關(guān)鍵在落實(shí)”，一方面銀行內(nèi)部要加強(qiáng)內(nèi)控，另一方面也要加強(qiáng)外部監(jiān)督。