目前平安證券已將投資者賠償專項基金繳付到位，龔永福夫婦也已將3000萬股萬福生科股票質(zhì)押給中國證券投資者保護基金有限責(zé)任公司管理，證監(jiān)會將盡最大努力監(jiān)督方案公開公平公正地實施

　　⊙記者 馬婧妤 郭玉志

　　盡管萬福生科涉嫌欺詐發(fā)行案件暫告一段落，但對市場上一些遭遇質(zhì)疑的問題，證監(jiān)會昨日再次作出了相關(guān)解釋。

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人在例行通氣會上表示，目前平安證券已將投資者賠償專項基金繳付到位，龔永福夫婦也已將3000萬股萬福生科股票質(zhì)押給中國證券投資者保護基金有限責(zé)任公司管理，證監(jiān)會將盡最大努力監(jiān)督方案公開公平公正的實施。同時，投資者當事人對此次賠償方案有異議的，仍然有權(quán)通過民事訴訟依法索賠。

　　支持探索市場化民事侵權(quán)補償機制

　　5月10日，證監(jiān)會通報了萬福生科涉嫌欺詐發(fā)行及相關(guān)中介機構(gòu)違法違規(guī)案處罰結(jié)果。不過，處罰方案公開后，市場存在著一些質(zhì)疑。例如，平安證券推出的對適格投資者進行先行補償?shù)姆桨�，是否影響投資者對萬福生科提起民事訴訟的訴權(quán)。

　　對此，證監(jiān)會新聞發(fā)言人指出，在依法合理確定補償標準的前提下，通過協(xié)商方式解決侵權(quán)損害問題，是一種高效率、低成本解決證券市場民事侵權(quán)糾紛和投資者利益保護的有益嘗試。證監(jiān)會支持探索一種市場化民事侵權(quán)補償機制，消除市場違法違規(guī)的不良后果。過去幾年，通過民事訴訟解決投資者賠償問題效果不明顯，取證難、認證難、耗時長、索賠少，投資者和專業(yè)人士對投資者賠償制度反映比較大，本次嘗試是有效解決此類案的途徑。值得注意的是，相關(guān)協(xié)商并不是當事人的簡單協(xié)商，應(yīng)該根據(jù)有關(guān)民事法律和司法解釋規(guī)定的標準辦理，主要著力點還是依法公平合理解決投資者損害賠償問題。

　　與此同時，對于平安證券暫停3個月保薦資格等處罰，市場認為處罰較輕。對此，該新聞發(fā)言人表示，第一，暫停保薦資格三個月的起算時間，是從行政處罰決定書正式下達的時間算起，對平安證券及其責(zé)任人的處罰結(jié)果，體現(xiàn)了從重處理原則，對平安證券資格處罰明顯重于近年來證監(jiān)會對類似案件給予的處罰。第二，平安證券不僅被采取暫停保薦資格三個月處罰，而且已被立案調(diào)查，被采取暫不受理其保薦業(yè)務(wù)的監(jiān)管措施。第三，考慮到行政處罰法相關(guān)規(guī)定，對主動消除或者減輕違法行為危害后果的，應(yīng)當依法從輕減輕處理。證監(jiān)會將以對平安證券處罰為標桿，對當事主體是否主動糾正違法違規(guī)行為，消除或者減輕危害后果，作為給予行政處罰監(jiān)管措施的重要考量因素。

　　從嚴從重打擊財務(wù)造假欺詐上市案件

　　不僅如此，市場認為應(yīng)撤銷湖南博鰲律師事務(wù)所證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可。據(jù)介紹，2002年11月，國務(wù)院下發(fā)了取消第一批行政審批項目的目錄，其中，取消了從事證券法律業(yè)務(wù)律師資格確認和律師事務(wù)所資格確認兩項行政許可項目。

　　在此背景下，司法部和證監(jiān)會共同發(fā)布了《中國證監(jiān)會、司法部關(guān)于取消律師及律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)資格審批的通告》。與會計師事務(wù)所不同的是，根據(jù)現(xiàn)行《律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)管理辦法》，律師事務(wù)所從事證券法律業(yè)務(wù)沒有任何資格限制。

　　該新聞發(fā)言人強調(diào)，對湖南博鰲律師事務(wù)所不存在撤銷其證券服務(wù)業(yè)務(wù)許可的內(nèi)容，且上述行政處罰措施，也是現(xiàn)行法律法規(guī)制度下對其作出的最嚴厲措施，也體現(xiàn)了證監(jiān)會對未勤勉盡責(zé)、所出具文件有虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或重大遺漏的律師事務(wù)所嚴懲不貸的處理態(tài)度。

　　此外，市場對于萬福生科僅被處以30萬罰款等措施頗有微詞。據(jù)介紹，通過調(diào)查，萬福生科涉嫌證券違法事項有四項，一是通過編造重大虛假財務(wù)數(shù)據(jù)的方式，在不符合條件的情況下騙取發(fā)行核準，屬于發(fā)行欺詐；第二，2011年年報存在虛假記載；第三，2012年半年報存在虛假記載和重大遺漏；第四，未就2012年上半年停產(chǎn)事項履行及時報告、公告義務(wù)，也未在2012年半年度報告予以披露。此外，還涉嫌偽造金融票證，違反相關(guān)金融法律法規(guī)。

　　該發(fā)言人強調(diào)，上述證券違法事項的前三項和偽造金融票證事項，已涉嫌違反刑法的相關(guān)規(guī)定。因此，萬福生科、龔永福、覃學(xué)軍的欺詐發(fā)行及虛假記載行為涉嫌犯罪，已移送公安機關(guān)追究刑事責(zé)任。按照現(xiàn)行法律的規(guī)定，行政執(zhí)法和刑事司法的銜接制度分工，此次處罰，證監(jiān)會僅僅是對萬福生科第四項證券違法行為，即未就2012年上半年停產(chǎn)事項履行及時報告、公告事項，依法按規(guī)定給予責(zé)任改正、給予警告，并處以30萬元罰款的行政處罰。并對上述事項中涉及的其他不涉刑事責(zé)任的高管給予行政處罰。

　　證監(jiān)會新聞發(fā)言人表示，從對萬福生科及實際控制人處罰的綜合力度來看，體現(xiàn)了證監(jiān)會對財務(wù)造假欺詐上市案件從嚴從重打擊態(tài)度，也體現(xiàn)了證監(jiān)會在政策上更加注重對投資者賠償?shù)恼�策取向。一方面，處罰要與違法行為性質(zhì)危害后果相適應(yīng)，另一方面，對萬福生科案的處罰，體現(xiàn)了重在懲戒違法違規(guī)行為當事人。